1548705658 追問

2020-05-25 16:01

費用以及稅費

郭老師 解答

2020-05-25 16:03

這個是虛增的業(yè)務嗎？不是實際的嗎？

1548705658 追問

2020-05-25 16:05

是實際的

郭老師 解答

2020-05-25 16:10

實際的業(yè)務不需要做分錄

1548705658 追問

2020-05-25 16:16

五月份做匯算清繳，應該2019年的費用發(fā)票沒在五月份匯算清繳之前收到，做了調(diào)增，做賬的時候不用處理嗎

郭老師 解答

2020-05-25 16:17

你好，是的。

1548705658 追問

2020-05-25 16:21

多補的所得稅需要怎么做分錄

郭老師 解答

2020-05-25 16:27

借以前年度損益調(diào)整貸應交稅費
借應交稅費貸銀行存款借利潤分配貸以前年度損益調(diào)整。

1548705658 追問

2020-05-25 16:29

費用那塊不用做的話，申報表和帳上的費用不是對不上？

郭老師 解答

2020-05-25 16:34

調(diào)增的賬上是你的會計利潤，匯算清交是你的稅法利潤，這個可以不一致。