咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 14:49

老師，我想問(wèn)下18年有幾個(gè)月的利息收入跟地稅稅金銀行回單19年10月入的賬，做的以前年度損益調(diào)整，我18年年報(bào)不用去改了吧，300塊

郭老師 解答

2020-05-25 14:51

做到19年里面的，

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:11

還有就是有一筆福利費(fèi)好多年了，我是去年才接手的，年報(bào)一直掛著這筆福利費(fèi)19145，這個(gè)該怎么處理？是直接調(diào)增？

郭老師 解答

2020-05-25 15:11

年報(bào)在哪里掛著福利費(fèi)。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:12

資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬那欄

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:13

07年遺留下來(lái)的問(wèn)題

郭老師 解答

2020-05-25 15:14

貸方余額嗎？是不是計(jì)提了沒(méi)有支付？

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:15

是的，計(jì)提了沒(méi)有發(fā)放

郭老師 解答

2020-05-25 15:24

借應(yīng)付職工薪酬貸，利潤(rùn)分配紅沖。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:32

年報(bào)要調(diào)增？這筆福利費(fèi)金額

郭老師 解答

2020-05-25 15:37

核定征收的不需要，如果是查賬征收的需要。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:38

查賬征收的，以前會(huì)計(jì)一直都沒(méi)做處理，一直掛著會(huì)被查？掛了十多年了

郭老師 解答

2020-05-25 15:42

之前稅前扣除了，你今年調(diào)增就可以。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:50

老師還有問(wèn)題，17年有一筆暫估22720   18年年報(bào)以前會(huì)計(jì)沒(méi)有沖也沒(méi)有調(diào)增，我19年沖掉了，那這筆是不是要調(diào)增？

郭老師 解答

2020-05-25 15:56

你好是的，需要調(diào)整的。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 15:57

我19年沖借應(yīng)付賬款   貸以前年度損益調(diào)整，   再結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整，對(duì)嗎？還有這筆調(diào)增金額填在哪里

郭老師 解答

2020-05-25 16:05

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目地其他里面。

咘咘 追問(wèn)

2020-05-25 16:06

那我分錄是對(duì)的？

郭老師 解答

2020-05-25 16:13

你好，分錄是對(duì)的。