--- 追問(wèn)

2020-05-26 09:42

老師 應(yīng)付賬款的數(shù)是哪個(gè)??？是拿回來(lái)的成本票的加稅合計(jì)嗎？不用紅沖去年的暫估嗎？

maize老師 解答

2020-05-26 09:52

只有你做錯(cuò)賬，這個(gè)才需要調(diào)，你分錄沒(méi)有問(wèn)題，只是發(fā)票到部分，還有沒(méi)有取得，沒(méi)有取得部分，不需要沖掉，只需要調(diào)表不調(diào)賬，真實(shí)1000 ，你發(fā)票做990 可以不需要沖掉，要是真實(shí)是990 你多做，就沖掉，借 應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn) 多的部分

--- 追問(wèn)

2020-05-26 10:53

您好 我現(xiàn)在是真實(shí)990，我賬多做了， 做的1000  ，我今年紅沖的話，分錄怎么做?。孔詈髨?bào)表庫(kù)存商品和成本都是負(fù)的了，體現(xiàn)在今年了，這樣可以嗎 謝謝

maize老師 解答

2020-05-26 11:00

那差額部分做借庫(kù)存商品 -10 貸應(yīng)付賬款 -10 借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤(rùn)