小肉球68 追問

2020-05-24 10:01

老師你好，他這個(gè)是直接給個(gè)人的，沒有發(fā)票，司機(jī)拿回來了一萬多的現(xiàn)金，啥都沒有

小肉球68 追問

2020-05-24 10:07

這個(gè)是需要個(gè)人去稅務(wù)局代開發(fā)票給我們還是我們公司自己去稅局代開

鄒老師 解答

2020-05-24 10:13

你好，這個(gè)是你單位自行開具發(fā)票的
不是通過銀行結(jié)算，那就需要給對(duì)開具收款收據(jù)，這個(gè)收據(jù)需要作為附件入賬的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:17

哦老師，你意思是說我們憑借給個(gè)人開的收據(jù)金額，來自己在稅控系統(tǒng)開增值稅發(fā)票，然后憑借這個(gè)發(fā)票來寫第二個(gè)會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎

鄒老師 解答

2020-05-24 10:19

你好，是的，是這樣的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:22

那老師，我們這稅率是開2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)，我們是一般納稅人

小肉球68 追問

2020-05-24 10:25

我還想咨詢下老師，那我們把車賣給了二手市場(chǎng)，那二手市場(chǎng)給我們開的發(fā)票有什么用，我們還需要自己開銷售發(fā)票嗎

鄒老師 解答

2020-05-24 10:27

你好，你單位之前這個(gè)車輛的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？
這個(gè)發(fā)票是你們自己開具的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:30

對(duì)啊，還有進(jìn)項(xiàng)稅額也得轉(zhuǎn)出，那老師這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額如何確定呢

鄒老師 解答

2020-05-24 10:32

你好，你所指的對(duì)啊是什么對(duì)呢？
你單位之前這個(gè)車輛的進(jìn)項(xiàng)稅額有抵扣嗎？（能先回復(fù)一下這個(gè)問題嗎？）
這個(gè)是不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:33

我是說這個(gè)車之前做過進(jìn)項(xiàng)抵扣

鄒老師 解答

2020-05-24 10:34

你好，車之前做過進(jìn)項(xiàng)抵扣，那處置就是按13%開具發(fā)票，做銷項(xiàng)稅額處理，而不是開2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)問題

小肉球68 追問

2020-05-24 10:36

哦好的老師，只有沒有抵扣才涉及2個(gè)點(diǎn)還是4個(gè)點(diǎn)開發(fā)票哈

小肉球68 追問

2020-05-24 10:37

那個(gè)老師，二手車市場(chǎng)給我們開的發(fā)票我們只需和收款回單放一起不用做賬務(wù)處理的吧

鄒老師 解答

2020-05-24 10:39

你好，沒有抵扣，就是按3%的稅率開具發(fā)票，按3%的征收率減按2%征收增值稅
二手市場(chǎng)是因?yàn)槭裁丛蚪o你們開發(fā)票呢？

小肉球68 追問

2020-05-24 10:40

我們把公司的車賣給他們了

鄒老師 解答

2020-05-24 10:40

你好，我們把公司的車賣給他們了，那應(yīng)當(dāng)是你們給對(duì)方開具發(fā)票才是啊

小肉球68 追問

2020-05-24 10:42

他們說開的是二手車收購發(fā)票，不過現(xiàn)在發(fā)票還沒開過來，我就想著先咨詢一下

鄒老師 解答

2020-05-24 10:43

你好，這個(gè)是你們單位處置車輛，發(fā)票應(yīng)當(dāng)由你單位開具，而不是二手市場(chǎng)開具發(fā)票給你們的

小肉球68 追問

2020-05-24 10:44

哦好的老師，如果到時(shí)候真有發(fā)票回來我再咨詢你吧，謝謝你的耐心解答

鄒老師 解答

2020-05-24 10:45

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝