茜茜2019 追問

2020-05-22 23:39

是的，老師

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:40

客戶要求開票的內(nèi)容寫供貨與調(diào)試，或者供貨與技術(shù)服務(wù)，我在愛諾信里面查了這兩個商品名稱的稅收編碼對應(yīng)的稅率都是6%的，怎么辦呢？

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:40

客戶要求開13%的稅率

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:46

你們供貨是賣的有形動產(chǎn)嗎？還是無形資產(chǎn)呢

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:47

賣的設(shè)備

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:53

能分別核算的話設(shè)備開具13%的票，安裝服務(wù)開具9%的票。不能分別核算從高適用13%稅率

茜茜2019 追問

2020-05-22 23:54

好的，那請問發(fā)票內(nèi)容的問題怎么解決呢？

王茫茫老師 解答

2020-05-22 23:59

內(nèi)容可以按照他們的要求開具的，只要稅率不適用錯誤就可

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:01

老師，您是說可以開供貨與調(diào)試，然后選擇13%的稅率嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 00:08

嗯，你們這種屬于混合銷售，是可以按照最高稅率來開具發(fā)票的

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:11

但是我不知道供貨與調(diào)試的稅收編碼大類選哪一個?。?/p>

王茫茫老師 解答

2020-05-23 00:20

你不用找這個啊，你就按照銷售貨物開具發(fā)票就可以了

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:25

您的意思銷售的什么貨物就選什么稅收編碼，然后后面寫供貨與調(diào)試，是嗎

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:27

從事智能科技、計算機信息科技、自動化科技、網(wǎng)絡(luò)科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓,機器人、電子設(shè)備、儀器儀表、機電設(shè)備、消防設(shè)備、五金工具、金屬制品的批發(fā)、零售,機械設(shè)備安裝、維修,商務(wù)信息咨詢,從事貨物及技術(shù)進出口業(yè)務(wù)?！疽婪毥?jīng)批準(zhǔn)的項目,經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。】

茜茜2019 追問

2020-05-23 00:38

老師，我搞錯了，這個設(shè)備是軟件設(shè)備，是無形資產(chǎn)，稅率也是13%嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 01:15

你們銷售的是軟件產(chǎn)品嗎，那只能按照6%稅率開具發(fā)票

茜茜2019 追問

2020-05-23 01:22

是的，是二次開發(fā)的軟件產(chǎn)品，但是我們經(jīng)營范圍有這個內(nèi)容，是不是可以作為銷售庫存商品來看呢？我上面發(fā)了經(jīng)營范圍了

王茫茫老師 解答

2020-05-23 01:59

軟件產(chǎn)權(quán)是你們的嗎，你們?nèi)绻卿N售軟件可以開具13%的稅率的發(fā)票，你們?nèi)绻菐蛣e人開發(fā)軟件只能開具6%的發(fā)票

茜茜2019 追問

2020-05-23 06:56

老師，幫別人開發(fā)軟件，就是軟件開發(fā)服務(wù)了，而不是銷售軟件產(chǎn)品了，對嗎？

茜茜2019 追問

2020-05-23 07:05

軟件產(chǎn)權(quán)如果是我們的，那就說明，這個軟件是我們的產(chǎn)品，算銷售軟件產(chǎn)品，是13%了，是嗎？

王茫茫老師 解答

2020-05-23 12:16

嗯 是的  你的理解是正確的