Double No 追問

2020-05-22 11:28

老師，1-2月份是給外面的人做的，3月份才接回來的，本來2月份的本年利潤期末數(shù)就是3月份本年利潤的期初數(shù)，現(xiàn)在相差3500元，然后3月份做了一筆，借銀行存款：5160  貸：以前年度損益挑戰(zhàn) 5160，借：以前年度損益調(diào)整5160  貸：利潤分配-未分配利潤 5160

maize老師 解答

2020-05-22 11:46

利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)（計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個就不會相等了）

maize老師 解答

2020-05-22 11:46

這個實務中是這個上面差額不處理就這樣掛著