百合 追問

2020-05-22 08:40

老師好，是園林綠化企業(yè)，一般納稅人，這些預(yù)交的計稅依據(jù)和稅率都是多少呢？

鄒老師 解答

2020-05-22 08:43

你好，園林綠化企業(yè)外出經(jīng)營預(yù)交稅款的計稅依據(jù)是合同不含稅金額
增值稅=不含稅金額*增值稅預(yù)征率
附加稅=增值稅*附加稅稅率
企業(yè)所得稅=不含稅金額*所得稅預(yù)征率
印花稅=合同金額*印花稅稅率
個人所得稅=不含稅金額*個人所得稅預(yù)征率

百合 追問

2020-05-22 08:48

麻煩老師說下，企業(yè)所得稅預(yù)征率？個稅的預(yù)征率？

鄒老師 解答

2020-05-22 08:50

你好，這個就需要看項目所在地執(zhí)行是多少的
比如企業(yè)所得稅是1.5%，個人所得稅是0.5%（不同地方可能不同的）

百合 追問

2020-05-22 08:58

老師好，第一次接觸，我的理解是簽訂了合同之后，就在電子稅務(wù)局辦理外經(jīng)證。 那預(yù)交稅款是開工之前還是開工以后呢？

鄒老師 解答

2020-05-22 09:00

你好，預(yù)交稅款是去項目所在地辦理備案經(jīng)營的時候

百合 追問

2020-05-22 09:44

老師您好，個稅預(yù)交的基數(shù)是啥？

鄒老師 解答

2020-05-22 09:58

你好，個稅預(yù)交的基數(shù)是不含稅合同金額

百合 追問

2020-05-22 10:02

老師好，我聽別人說，個稅預(yù)繳不用管，施工地的稅務(wù)局會根據(jù)我公司個稅申報系統(tǒng)自動扣，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2020-05-22 10:13

你好，外出經(jīng)營是需要預(yù)交個人所得稅的

百合 追問

2020-05-22 10:19

哦，明白了。謝謝老師

百合 追問

2020-05-22 10:23

老師好，核銷跨區(qū)域涉稅報告，是在是在啥時候呢？麻煩老師詳細(xì)說說，沒有接觸過。

鄒老師 解答

2020-05-22 10:26

你好，核銷跨區(qū)域涉稅報告是在工程完工之后會機構(gòu)所在地核銷