熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 18:14

如果調(diào)2019年的賬，財(cái)務(wù)報(bào)表都會(huì)變動(dòng)，是不是還要重新上傳19年財(cái)務(wù)報(bào)表？匯算清繳也要反映出這個(gè)調(diào)整部分吧？

熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 18:18

做匯算清繳，一個(gè)是營(yíng)業(yè)成本的減少，一個(gè)是在職工薪酬明細(xì)表的實(shí)際發(fā)生額那里體現(xiàn)嗎？

熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 18:21

如果在本年調(diào)，是不是19年財(cái)務(wù)報(bào)表還是按更正前的申報(bào)？

李雪婷老師 解答

2020-05-21 18:38

同學(xué)你好
匯算清繳需要反映出這個(gè)調(diào)整
如果調(diào)19年的，年報(bào)需要更改，如果在20年調(diào)，年報(bào)不需要更改，按以前的
對(duì)，實(shí)際發(fā)生額，還有稅收金額都需要相應(yīng)調(diào)減

熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 21:27

我調(diào)了19年的賬，營(yíng)業(yè)成本減少，利潤(rùn)增加了，但在納稅調(diào)整項(xiàng)目里工資薪金也反映了一次，那不是重復(fù)了嗎？

熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 21:36

是不是不應(yīng)該減少成本而直接在A105050做職工薪酬調(diào)整，按更正后的數(shù)填實(shí)際發(fā)生數(shù)，在A105000里就反應(yīng)了這筆調(diào)增金額，成本按原來(lái)賬面數(shù)填？

李雪婷老師 解答

2020-05-21 22:12

同學(xué)你好，
你在帳里調(diào)整營(yíng)業(yè)成本減少的時(shí)候，工資薪金也調(diào)減了吧？如果是的，匯算里應(yīng)付職工薪酬再調(diào)，就重復(fù)了

李雪婷老師 解答

2020-05-21 22:15

如果你在帳里調(diào)整營(yíng)業(yè)成本減少的時(shí)候，工資薪金也調(diào)減了的話，匯算清繳表里營(yíng)業(yè)成本就按賬面列式，薪酬那張表也按賬面數(shù)列式，稅收金額等于帳載金額，沒(méi)有調(diào)整額，因?yàn)閷?duì)利潤(rùn)的影響，已經(jīng)在帳里調(diào)整過(guò)了

熱情的小土豆 追問(wèn)

2020-05-21 22:56

的確是我想錯(cuò)了，最簡(jiǎn)便的方法應(yīng)該是在本年直接調(diào)未分配利潤(rùn)，在匯算清繳時(shí)按19年的數(shù)填，稅收金額按更正后的數(shù)填，納稅調(diào)增金額就出來(lái)了，繞了一個(gè)大圈，對(duì)不對(duì)？

李雪婷老師 解答

2020-05-22 09:25

同學(xué)你好，你的思路是對(duì)的。