秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-20 23:53

但是營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的注冊(cè)資金也變動(dòng)了，這個(gè)和以前賬務(wù)上對(duì)應(yīng)不起來(lái)了呀不太明白您說(shuō)的主體不變啥意思

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 08:24

你這公司不變更，只是主體變更。
注冊(cè)資金變更，你賬上做賬就是了
借 存款
貸  實(shí)收資本等等。
就是之前賬的期末余額等于你現(xiàn)在的期初，你這樣延續(xù)

秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-21 09:52

我們的注冊(cè)資金變更為評(píng)估的凈資產(chǎn)值500萬(wàn)，以前是600萬(wàn)，這個(gè)怎么下科目，借記什么，，，

秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-21 09:53

實(shí)收資本是減少了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 10:39

評(píng)估減少并不是你這個(gè)法定資本減少呀。法定資本減少，你這個(gè)實(shí)收資本才需要重新調(diào)整的。就是說(shuō)，你把這個(gè)公司接過(guò)來(lái)之后，他的這個(gè)工商上面這個(gè)注冊(cè)的這個(gè)資金不變的話，你這個(gè)就不調(diào)整。

秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-21 10:46

工商登記營(yíng)業(yè)執(zhí)照的注冊(cè)資金已經(jīng)變更，數(shù)值是此次評(píng)估完的凈資產(chǎn)值

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 11:32

那你這個(gè)實(shí)收資本相應(yīng)的要做變更，這個(gè)變更是由于你資產(chǎn)的差異引起的，那么你就是借實(shí)收資本貸X資產(chǎn)。

秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-21 11:47

資產(chǎn)變更的是固定資產(chǎn)部分，凈值減少了，那要是以后再計(jì)提折舊如何做賬，要每個(gè)明細(xì)都調(diào)整嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 12:04

你現(xiàn)在調(diào)整資產(chǎn)后，你資產(chǎn)的折舊就按新的價(jià)值和新的時(shí)間折舊處理了。

秀麗的大神 追問(wèn)

2020-05-21 12:08

2月底的賬面為評(píng)估基準(zhǔn)日，至今改制完成期間發(fā)生的其他業(yè)務(wù)怎么入賬啊

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 14:05

什么意思？你這個(gè)其他業(yè)務(wù)是指的哪些業(yè)務(wù)？你這個(gè)改制期間所發(fā)生的一些費(fèi)用，你正常走路，你的這個(gè)管理費(fèi)用處理。

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-21 14:05

什么意思？你這個(gè)其他業(yè)務(wù)是指的哪些業(yè)務(wù)？你這個(gè)改制期間所發(fā)生的一些費(fèi)用，你正常走你的這個(gè)管理費(fèi)用處理。