芳芳 追問

2020-05-20 14:17

是否需要填寫  A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表 ？  填在哪個(gè)地方？需要備存的資料有哪些？

江老師 解答

2020-05-20 14:18

這個(gè)不用填寫了，直接就是調(diào)增應(yīng)納稅所得額了。

芳芳 追問

2020-05-20 17:08

是否需要在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表調(diào)整呢，如果需要，是在哪個(gè)地方填寫呢

江老師 解答

2020-05-20 17:14

你當(dāng)時(shí)如果是計(jì)入營業(yè)外支出了，就不用填寫A105000表中
19 （七）罰金、罰款和被沒收財(cái)物的損失
20 （八）稅收滯納金、加收利息
進(jìn)行營業(yè)外支出的調(diào)增處理。