郭老師 解答

2020-05-20 09:11

不看，一八年的，看所屬期一九年的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:26

是我們沒有提，直接出了“以前年度損益調(diào)整”，那稅收金額該填那個？

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:29

我賬載金額比實際發(fā)生額少，稅局會說的嗎？老師

郭老師 解答

2020-05-20 09:30

一八年的你沒有計提在一九年用的以前年度損益調(diào)整，不影響19年的匯算清繳。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:34

哦，那稅收金額該填列哪個？跟賬載金額還是實際發(fā)生額的數(shù)？

郭老師 解答

2020-05-20 09:36

稅收金額，看你匯算清繳之前發(fā)下去所屬期19年的工資合計

郭老師 解答

2020-05-20 09:37

跟實際金額是一樣的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:40

意思就是跟賬載金額一樣？

郭老師 解答

2020-05-20 09:41

你好，和實際金額是一樣的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:47

那我賬載金額和稅收金額的數(shù)都是期屬19年的工資，實際發(fā)生額比它們大，這種情況稅法允不允許的？我就怕到時又要我更正。

郭老師 解答

2020-05-20 09:50

可以，
允許的，

能干的絲襪 追問

2020-05-20 09:55

老師，為什么稅收金額跟實際發(fā)生額一樣，而不是跟賬載金額？稅收金額不是允許扣除的跟我記賬屬19年的工資？

郭老師 解答

2020-05-20 09:58

稅收金額是允許稅前扣除的，只有發(fā)下去才可以稅前扣除啊。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 10:02

好的，明白！那就是實際發(fā)生額和稅收金額是一樣，賬載金額是期屬19記賬金牌？

郭老師 解答

2020-05-20 10:04

你好，是的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 10:05

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2020-05-20 10:13

不用客氣的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 11:21

老師，我還想請教下：我實際發(fā)生額（是實際發(fā)放全部工資）是已經(jīng)包含期屬19年賬載金額數(shù)和以前年度損益數(shù)，稅收金額還要跟實際發(fā)生額一樣嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 11:28

你好，一九年的匯算清繳，只是發(fā)的一九年所屬期計提的。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 11:36

但我19年實際發(fā)給職工工資70萬（是全年工資總額60萬+以前年度損益調(diào)整10萬）且已申報個人所得稅，但我19年所屬期計提的只有60萬。

能干的絲襪 追問

2020-05-20 11:38

所以，我就想知道我稅收金額到底是按70萬還是60萬？

郭老師 解答

2020-05-20 11:39

你好
安60萬，