香水百合 追問

2020-05-19 22:41

老師，比如我要退的是4000元稅，推出來應(yīng)該調(diào)增80000元，這8萬全部在扣除類其他里面，剛好調(diào)平就行了嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-20 06:46

最好多調(diào)一點(diǎn)點(diǎn) 交個十幾塊錢

香水百合 追問

2020-05-20 07:37

老師，如果我調(diào)出來需要繳納20元的稅款，請問我需要調(diào)整19年的賬和資產(chǎn)負(fù)債表利潤表嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-20 07:52

不需要調(diào)整19年的賬和資產(chǎn)負(fù)債表利潤表

香水百合 追問

2020-05-20 07:54

那年報的財務(wù)報表也不用修改嗎？年報的財務(wù)報表怎么填

bamboo老師 解答

2020-05-20 07:56

年報的財務(wù)報表也不用修改
年報的財務(wù)報表填12月份的報表就好了

香水百合 追問

2020-05-20 07:59

哦！那我就明白了，身邊有個會計說要反結(jié)賬19年的，還要沖銷憑證更改財務(wù)報表把我弄暈了

香水百合 追問

2020-05-20 08:00

老師，最后一個問題，補(bǔ)繳納的20元如何做會計分錄，是在扣款成功后的當(dāng)月做嗎？具體幫忙寫一下分錄，麻煩了

bamboo老師 解答

2020-05-20 08:15

金額不大 
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

香水百合 追問

2020-05-20 08:34

老師如果金額大是不是要這樣處理   借：以前年度損益調(diào)整  貸:應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅         借:應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅     貸：銀行存款        借:利潤分配未分配利潤    貸：以前年度損益調(diào)整

bamboo老師 解答

2020-05-20 08:34

是的 金額大的話就這樣寫分錄