。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:34

他是結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)稅金里了，又把結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:35

調(diào)整分錄不應(yīng)該是在今年做年度損益調(diào)整嗎

鄒老師 解答

2020-05-19 11:37

你好，今年的調(diào)整分錄是
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加，貸；以前年度損益調(diào)整——營業(yè)外支出

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:38

所以我做去年的年度報表是要填這筆營業(yè)外支出進去嗎

鄒老師 解答

2020-05-19 11:39

你好，應(yīng)當(dāng)調(diào)整到稅金及附加欄次填寫才是的

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:40

那一欄已經(jīng)填寫過了，所以我只要填營業(yè)稅金那一欄就可以是吧

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:40

他還把增值稅也結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了，我是不是可以直接不用計算這一筆支出

鄒老師 解答

2020-05-19 11:42

你好，把之前計入營業(yè)外支出的附加稅填寫在稅金及附加欄次
增值稅也結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了，也需要做相應(yīng)的調(diào)整分錄，然后按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫申報的

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:43

意思是說我要改去年的分錄，還是說我今年做調(diào)整

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:43

調(diào)整完的話營業(yè)外支出就是0，因為他都是增值稅跟營業(yè)外稅金結(jié)轉(zhuǎn)在這里的

鄒老師 解答

2020-05-19 11:46

你好，需要去改去年的分錄

。孤獨老人 追問

2020-05-19 11:47

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-05-19 11:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝