鵬鵬  追問

2020-05-18 16:11

老師  不區(qū)分形沒形成無形資產(chǎn)嗎

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:18

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:18

老師(3)調(diào)減就是194×75%答案？那194不用扣除嗎

小云老師 解答

2020-05-18 16:19

形成的會以攤銷形式稅前扣除，沒有會以費用形式稅前扣除

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:26

越說越亂我怎么還是不懂

小云老師 解答

2020-05-18 16:30

194本身你算利潤就自己扣了啊，75%是加計扣除

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:33

未形成無形資產(chǎn)  研發(fā)費用 就是費用話了  計算利潤總額時已經(jīng)剪掉了？？？ 就是這個加計扣除和本身的研發(fā)費用還不是一起扣的  是這個意思嗎

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:35

研發(fā)費用本身  不管形沒形成無形資產(chǎn)本身的研發(fā)費用計算利潤總額時扣了   這個加計扣除是年底計算所得稅時扣嗎？是這個意思嗎

小云老師 解答

2020-05-18 16:39

是的，加計扣除只是納稅調(diào)減

鵬鵬  追問

2020-05-18 16:43

如果形成無形資產(chǎn)  本身的研發(fā)費用記成本了 計算利潤總額時也扣了   加計扣除175%也是年底算所得稅時扣對不對
   是年底扣175%？？？老師

小云老師 解答

2020-05-18 16:47

無形資產(chǎn)你每個月攤銷了，已經(jīng)影響了利潤，也一樣是加計扣75%

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:02

沒有年底計算所得稅時加計扣除175%這一說對嗎

小云老師 解答

2020-05-18 17:05

是的，沒有年底計算所得稅時加計扣除175%，是加計扣除75%

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:07

好的好的，謝謝老師  那研發(fā)費用資本化的呢老師怎么個扣法  你幫忙舉列說明一下唄   我實在是亂套了

鵬鵬  追問

2020-05-18 17:08

就這一個問題了  太麻煩老師了謝謝謝謝

小云老師 解答

2020-05-18 17:15

研發(fā)費用資本化就是形成了無形資產(chǎn)的，前面也說了是每月攤銷，然后所得稅也是加計扣除