紅山果果 追問

2020-05-18 11:04

那105000表中的業(yè)務(wù)招待費的賬載和稅收金額也要填寫一樣的嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-18 11:11

這里的稅收金額是實際可以扣除的業(yè)務(wù)招待費

紅山果果 追問

2020-05-18 11:12

這個可實際扣除的金額要依據(jù)什么來計算？

蔣飛老師 解答

2020-05-18 11:14

比如：


按照發(fā)生額的60%和當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰兩者之間取小數(shù)原則稅前扣除。
（1）發(fā)生額的60%應(yīng)為950*60%=570元，
（2）當(dāng)年收入的0.5% 應(yīng)為73000*0.5%=365元。
二者取小者為可以抵扣的金額，所以365元為全可以抵扣的金額，所得稅調(diào)增額為950-365=585元。

紅山果果 追問

2020-05-18 11:25

我們是去年的任務(wù)，到今年一月份才接收到了的

蔣飛老師 解答

2020-05-18 11:32

具體是什么業(yè)務(wù)呢

紅山果果 追問

2020-05-18 11:36

這個業(yè)務(wù)呢，我公司也是第一次做，就電代煤的，這個到一月份左右才把安裝數(shù)量什么確認，然后做了報表報了相關(guān)部門，我是不是要在這個1月份確認報表的數(shù)量后，按這個數(shù)量確認收入，我們是安裝算數(shù)的，如果我們安了100臺，這100臺不會全部有安裝費，要報到相關(guān)部門，確認數(shù)量后，才可以明確收入一共有多少

蔣飛老師 解答

2020-05-18 11:39

需要確認收入的。

紅山果果 追問

2020-05-18 11:40

現(xiàn)在想知道我確認收入，是確認數(shù)量后以開票為準？還是直接按總得報表數(shù)量進行收入

紅山果果 追問

2020-05-18 11:41

那我在一月份確認收入可以嗎？

紅山果果 追問

2020-05-18 11:42

票是四月份開出的

蔣飛老師 解答

2020-05-18 11:48

確認收入最好與開票一致

紅山果果 追問

2020-05-18 14:50

票是四月份開的，數(shù)量是一月份上報的，這個收入確認在哪個月份

蔣飛老師 解答

2020-05-18 15:14

可以4月份確認收入