珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 11:44

老師你好，請問建賬時錯誤，把屬于股東的固定資產(chǎn)做成了公司的固定資產(chǎn)。這個要怎么把這個固定資產(chǎn)移除賬外呢，我現(xiàn)在找不到以前的記賬憑證了

bamboo老師 解答

2020-05-16 11:57

您好
要找到以前的才可以做分錄調(diào)整

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 12:31

就是找不到了，還是幾年前的，那有什么辦法嗎？

bamboo老師 解答

2020-05-16 12:37

那做了分錄賬上沒有么？

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 12:48

以前沒有系統(tǒng)賬的，都是手工賬，太久了，現(xiàn)在找不到了

bamboo老師 解答

2020-05-16 12:57

那沒法做賬務(wù)處理啊 不知道金額

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 13:39

老師，金額我知道，200萬，有固定資產(chǎn)折舊明細表

bamboo老師 解答

2020-05-16 13:56

入賬的時候分錄怎么寫的？
借：固定資產(chǎn)
貸：實收資本？

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 13:57

老師，你簡直是神算，我猜測是這么算的，沒看到分錄

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 14:00

可是現(xiàn)在又不能做借：實收資本了，500萬實收資本已經(jīng)是實收了的

bamboo老師 解答

2020-05-16 15:03

那您看固定資產(chǎn)明細 看能否翻到當時的分錄

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 15:05

就是找不到。我看以前的資產(chǎn)負債表的分布就是做的借固定資產(chǎn)，貸實收資本，可是現(xiàn)在實收資本確實是實收了，那我要怎么把200萬的固定資產(chǎn)移出來呢

bamboo老師 解答

2020-05-16 15:11

這個股東資產(chǎn)是股東投入的 還是借給企業(yè)使用的

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 15:13

不是股東投入，是股東的資產(chǎn)。以前會計把它直接做到固定資產(chǎn)了，相當于是借的

bamboo老師 解答

2020-05-16 15:20

那要做實收資本減資才可以調(diào)出來 要變更工商營業(yè)執(zhí)照

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 15:23

怎么減資呢。稅務(wù)局那里都已經(jīng)成實收了，有沒有別的辦法可以調(diào)出來

bamboo老師 解答

2020-05-16 15:24

只有變更營業(yè)執(zhí)照 做實收資本減資

珍ヽ゛ 追問

2020-05-16 15:25

這個辦法行不通了

bamboo老師 解答

2020-05-16 15:25

變更營業(yè)執(zhí)照也不行？