
2019年3月銷(xiāo)售一批貨物,增值稅專(zhuān)用發(fā)票已開(kāi),對(duì)方?jīng)]有認(rèn)證抵扣,由于產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題,2020年2月產(chǎn)品退回,發(fā)票退回,想問(wèn)一下這種情況,跨年度發(fā)生銷(xiāo)售退回分錄應(yīng)該怎么做?所得稅應(yīng)該怎么處理?因?yàn)榘l(fā)票當(dāng)時(shí)開(kāi)的是16%的稅率,如果2020年再賣(mài)出這批產(chǎn)品,稅率應(yīng)該開(kāi)16還是13?2019年匯算清繳還沒(méi)有報(bào)。
答: 你好,退回做以前分錄的紅字分錄 收入和成本科目用以前年度損益調(diào)整代理
2019年3月銷(xiāo)售一批貨物,增值稅專(zhuān)用發(fā)票已開(kāi),對(duì)方?jīng)]有認(rèn)證抵扣,由于產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題,2020年2月產(chǎn)品退回,發(fā)票退回,想問(wèn)一下這種情況,跨年度發(fā)生銷(xiāo)售退回分錄應(yīng)該怎么做?2019年匯算清繳還沒(méi)有報(bào),
答: 你好,跨年度發(fā)生銷(xiāo)售退回,分錄是 借;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額), 貸;應(yīng)收賬款等科目 借;庫(kù)存商品 ,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,請(qǐng)問(wèn)在2022年沖紅2021年開(kāi)的一張?jiān)鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票,在做2021年匯算清繳的時(shí)候能不能把收入調(diào)減?
答: 您好 在2022年沖紅2021年開(kāi)的一張?jiān)鲋刀悓?zhuān)用發(fā)票,在做2021年匯算清繳的時(shí)候能把收入調(diào)減


留胡子的裙子 追問(wèn)
2020-05-16 10:06
鄒老師 解答
2020-05-16 10:08
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2020-05-16 10:09
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2020-05-16 10:11
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2020-05-16 10:13
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2020-05-16 10:15