
2019年3月銷售一批貨物,增值稅專用發(fā)票已開,對方?jīng)]有認證抵扣,由于產(chǎn)品質(zhì)量問題,2020年2月產(chǎn)品退回,發(fā)票退回,想問一下這種情況,跨年度發(fā)生銷售退回分錄應該怎么做?所得稅應該怎么處理?因為發(fā)票當時開的是16%的稅率,如果2020年再賣出這批產(chǎn)品,稅率應該開16還是13?2019年匯算清繳還沒有報。
答: 你好,退回做以前分錄的紅字分錄 收入和成本科目用以前年度損益調(diào)整代理
2019年3月銷售一批貨物,增值稅專用發(fā)票已開,對方?jīng)]有認證抵扣,由于產(chǎn)品質(zhì)量問題,2020年2月產(chǎn)品退回,發(fā)票退回,想問一下這種情況,跨年度發(fā)生銷售退回分錄應該怎么做?2019年匯算清繳還沒有報,
答: 你好,跨年度發(fā)生銷售退回,分錄是 借;主營業(yè)務收入 , 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額), 貸;應收賬款等科目 借;庫存商品 ,貸;主營業(yè)務成本
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
你好,請問在2022年沖紅2021年開的一張增值稅專用發(fā)票,在做2021年匯算清繳的時候能不能把收入調(diào)減?
答: 您好 在2022年沖紅2021年開的一張增值稅專用發(fā)票,在做2021年匯算清繳的時候能把收入調(diào)減


留胡子的裙子 追問
2020-05-16 10:06
鄒老師 解答
2020-05-16 10:08
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2020-05-16 10:09
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2020-05-16 10:11
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2020-05-16 10:13
鄒老師 解答
2020-05-16 10:15