沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:08

差額征稅是按一般納稅人6個點銷項稅率，然后工人工資才可以抵扣嗎

郭老師 解答

2020-05-15 16:09

你好，勞務費是5%的稅率。

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:11

是小規(guī)模不能差額征稅嗎，還是說選擇差額就必須銷項按5%，然后工人工資才可以抵扣。按3%開普票是不能差額的嗎

郭老師 解答

2020-05-15 16:12

小規(guī)?？梢赃x擇差額的稅率，不管一般納稅人還是小規(guī)模，都是5%。
是

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:17

小規(guī)模選擇差額那開5個點的票是專票還是普票的，普票只能3個點，之前給物流公司開的裝卸費的專票也只是3個點的呀

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:17

是稅務登記選擇的差額征稅后才能開出5個點的發(fā)票嗎

郭老師 解答

2020-05-15 16:20

人工費只能開普票，如果是管理費，可以開專票。

郭老師 解答

2020-05-15 16:20

電子稅務局自己備案就可以

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:26

然后差額征收后是不享受季度30w以內免增值稅的嗎

郭老師 解答

2020-05-15 16:32

開的普票差額之后，如果不到30萬可以免。

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:48

勞務費只能開5個點的普票，如果對方是一般納稅人，要求開專票回去抵扣怎么辦

沉默的悟空 追問

2020-05-15 16:50

我們是勞務公司，給合作的企業(yè)提供勞務，每個月結算金額40w，應該怎么處理才能少交增值稅或者不交增值稅

郭老師 解答

2020-05-15 16:56

開差額的5%的專票你可以服務費和人工費一塊開。

郭老師 解答

2020-05-15 16:57

實際和分開開抵扣是一樣的。
差額之后是40萬嗎？

沉默的悟空 追問

2020-05-15 17:04

對方公司打過來的費用40多w，按40w去交增值稅就成本太高了，再發(fā)工人工資就不賺錢了，之前都是老板微信給工人發(fā)工資，3個點的稅錢都交了

郭老師 解答

2020-05-15 17:06

你可以選擇差額計稅。

沉默的悟空 追問

2020-05-15 17:07

就是開票時直接扣除工人工資部分開差額發(fā)票嗎？對方要求專票的話，差額對方可以抵扣的稅不是又少了嗎

郭老師 解答

2020-05-15 17:08

他要開專票的話，你們不管開多少，超不超過30萬都是需要交增值稅的。