歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 15:45

哦，必須去報(bào)備丟失才行嗎？我己給對(duì)方先開(kāi)了，之后報(bào)備丟失，再補(bǔ)開(kāi)一張負(fù)數(shù)可以嗎

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 15:47

這分錄怎么做啊

郭老師 解答

2020-05-15 15:47

你好，可以的。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 15:59

老師說(shuō)一下這處理了后分錄怎么做呢

郭老師 解答

2020-05-15 16:02

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)，
借應(yīng)收貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 16:18

那收入的分錄不做了嗎

郭老師 解答

2020-05-15 16:25

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入用以前年度損益調(diào)整代替了。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 16:43

就是這樣對(duì)嗎
借：應(yīng)收帳款-20000
貸：以前年度損益調(diào)整-19417.48
貸：以前年度損益調(diào)整-應(yīng)交稅金-582.52

郭老師 解答

2020-05-15 16:48

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。第三個(gè)科目，你修改一下。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:05

我這是普票啊還需要寫(xiě)銷項(xiàng)嗎？

郭老師 解答

2020-05-15 17:06

你是免稅行業(yè)的嗎？稅率是免稅的嗎？如果不是都要應(yīng)交稅費(fèi)。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:06

借：應(yīng)收帳款-20000
貸：以前年度損益調(diào)整-19417.48
貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)-582.
這樣寫(xiě)對(duì)吧

郭老師 解答

2020-05-15 17:08

你好，填寫(xiě)對(duì)的。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:13

不是免稅行業(yè)，建筑勞務(wù)公司3% 的稅

郭老師 解答

2020-05-15 17:15

那就需要帶著應(yīng)交稅費(fèi)的。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:25

那我看到之前的分錄是這樣的
借：應(yīng)收帳款   20000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  19417.48
貸：應(yīng)交稅金-增值稅  582.52
如果科目不對(duì)上在帳上如何沖減的呢

郭老師 解答

2020-05-15 17:31

正確的科目應(yīng)該是哪個(gè)？

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:33

那就要請(qǐng)教老師給出正確的??！

郭老師 解答

2020-05-15 17:35

正確的科目是哪個(gè)？我不知道你錯(cuò)在哪里呀。

郭老師 解答

2020-05-15 17:35

還有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是損益類科目，如果是跨年修改的，他得用以前年度損益調(diào)整科目來(lái)做。

歐陽(yáng)131 追問(wèn)

2020-05-15 17:44

老師說(shuō)的我有點(diǎn)暈，用了以前年度損益調(diào)整 這個(gè)科目登帳時(shí)在貸方，那么如何和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目沖減呢？不明白啊

郭老師 解答

2020-05-15 17:45

不明白的話，你就上面分路不變，金額是負(fù)數(shù)，調(diào)整。