維小尼 追問

2020-05-14 15:58

老師，還有個，去年年底老板說有3萬運費，當時沒拿到票我先入帳了，銷售費用，但是這次說是個人的拿不到票，那我匯算調(diào)增，賬務處理要怎么做

宸宸老師 解答

2020-05-14 15:59

您好，納稅調(diào)增不需要做賬，但是需要在匯算清繳里填寫這部分的成本金額

維小尼 追問

2020-05-14 16:00

不需要賬務處理嗎，之前銷售費用的要沖掉嗎

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:04

您好，你如果要做賬的話，就沒必要匯算清繳調(diào)增啦。重復補了兩次稅了

維小尼 追問

2020-05-14 16:05

就是當時沒拿到發(fā)票但是我提前入了帳，現(xiàn)在拿不到，我?guī)だ锊恍枰獩_嗎

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:05

你好，不需要沖，只需要成本調(diào)增的

維小尼 追問

2020-05-14 16:14

當時12月底，我做的是，銷售費用3 貸，其他應付款-暫估運費3,本來發(fā)票收到我再 其他應付款-暫估運費3.貸,其他應付款-運輸公司。但不沖的話，那個其他應付暫估那個3萬怎么處理呢

宸宸老師 解答

2020-05-14 16:15

您好，只是發(fā)票沒有，但是實際發(fā)生的業(yè)務，賬不需要調(diào)整。

但是匯算清繳需要納稅調(diào)增