renwy 追問(wèn)

2020-05-14 01:08

是的，老師

renwy 追問(wèn)

2020-05-14 01:09

次月又開(kāi)發(fā)票了

王茫茫老師 解答

2020-05-14 08:37

那在當(dāng)月這樣做：
借：其他應(yīng)收款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

次月：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)收款

renwy 追問(wèn)

2020-05-14 08:39

補(bǔ)交的稅款呢，對(duì)方也同意承擔(dān)，怎么做賬務(wù)處理呢？

王茫茫老師 解答

2020-05-14 09:05

你的意思是對(duì)方不僅補(bǔ)開(kāi)發(fā)票給你，還把你上個(gè)月承擔(dān)的補(bǔ)交稅費(fèi)也給你了？
如果是這種情況，對(duì)方多給你們的稅費(fèi)按照營(yíng)業(yè)外收入處理
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外收入

renwy 追問(wèn)

2020-05-14 09:07

好吧，只能是營(yíng)業(yè)外收入了

王茫茫老師 解答

2020-05-14 09:35

嗯，很高興能夠幫助到你。