Lili 追問

2020-05-14 08:38

老師是代開發(fā)票交的稅，走的是現(xiàn)金，但是員工支付稅務(wù)局是用**支付的？

大海老師 解答

2020-05-14 09:14

員工先行墊付，掛其他應(yīng)付款。后期公司現(xiàn)金報銷，再從現(xiàn)金里沖掉其他應(yīng)付款。

Lili 追問

2020-05-14 09:16

老師具體分錄能寫一下嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 09:20

員工墊付時
借：營業(yè)外支出
     貸：其他應(yīng)付款
公司報銷員工墊付款時
借：其他應(yīng)付款
     貸：現(xiàn)金

Lili 追問

2020-05-14 11:26

老師您好，那員工墊付的時候我憑證附**支付憑證嗎？員工報銷的時候附什么憑證？老師這是1月份發(fā)生的，我可不可以直接選擇第二個報銷的分錄，不寫第一個分錄？

大海老師 解答

2020-05-14 11:30

員工墊付時可以用支付憑證和發(fā)票入賬。報銷時憑發(fā)票復(fù)印件入賬。
應(yīng)通過其他應(yīng)付款科目過渡下，這樣就和業(yè)務(wù)實質(zhì)相符。

Lili 追問

2020-05-14 11:36

其他應(yīng)付款二級科目寫什么呢？營業(yè)外支出二級科目寫什么呢？當(dāng)時支付的時候就是**憑證及完稅證明？

大海老師 解答

2020-05-14 11:40

其他應(yīng)付款二級科目可以寫員工姓名，營業(yè)外支出二級科目寫其他。是的。

Lili 追問

2020-05-14 11:42

老師那年底匯算清繳是不是得調(diào)增？

大海老師 解答

2020-05-14 11:43

年底匯算清繳需要調(diào)增

Lili 追問

2020-05-14 13:20

老師1月初就沒做賬，本月兩個分錄可以一并寫嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 13:28

你好，可以一并做賬

Lili 追問

2020-05-14 15:14

老師一并怎么合分錄，這樣我附件就放兩張憑證就可以了嗎？老師**這個可以做憑證嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 15:16

可以這樣做分錄。支付憑證可以當(dāng)做附件。
借：營業(yè)外支出
貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款
貸：現(xiàn)金

Lili 追問

2020-05-14 15:45

謝謝老師

大海老師 解答

2020-05-14 15:51

不客氣，祝你工作順利，滿意的話請給五星好評，謝謝~

Lili 追問

2020-05-14 15:57

老師這樣寫對嗎？摘要對嗎？

大海老師 解答

2020-05-14 16:00

你好，對的，具體墊付的費(fèi)用可以再添加進(jìn)摘要，后面查賬就很清楚了。