周小員 追問(wèn)

2020-05-13 12:56

老師期末余額是-5.5萬(wàn)，這是2019年的負(fù)債表

樸老師 解答

2020-05-13 13:00

你是按照實(shí)際業(yè)務(wù)做賬的嗎

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:02

是的

樸老師 解答

2020-05-13 13:07

那你按照實(shí)際的來(lái)報(bào)就行了

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:10

老師如果按實(shí)際報(bào)我們就不能通過(guò)年檢！

樸老師 解答

2020-05-13 13:14

18萬(wàn)的那個(gè)你捐贈(zèng)做賬了嗎

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:14

做賬了

樸老師 解答

2020-05-13 13:15

那是借其他應(yīng)收款貸非限定性收入/限定性收入
然后結(jié)轉(zhuǎn)

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:22

這18萬(wàn)其實(shí)也是不太合規(guī)的，捐贈(zèng)資金沒(méi)到賬應(yīng)該不能算收到捐贈(zèng)記賬，當(dāng)時(shí)也是為了通過(guò)2018年的年檢才這么處理，到到現(xiàn)在資金還沒(méi)到賬就需要處理，就想將捐贈(zèng)現(xiàn)金改為捐贈(zèng)設(shè)備，增加固定資產(chǎn)?？墒堑?019年除這18萬(wàn)外又差16萬(wàn)才能達(dá)到凈資產(chǎn)為10萬(wàn)。

樸老師 解答

2020-05-13 13:24

那你這個(gè)你可以調(diào)減支出嗎？沒(méi)有發(fā)票的

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:29

能否調(diào)整其他應(yīng)付款的項(xiàng)目？

樸老師 解答

2020-05-13 13:31

可以的，可以調(diào)整的

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:44

老師其他應(yīng)付款有欠法人報(bào)銷發(fā)票款12萬(wàn)，法人墊支款6萬(wàn)元，能否先把這其中16萬(wàn)做法人放棄債權(quán)處理入賬，然后再在今年的賬上又以法人不愿放棄債權(quán)再調(diào)回去？

樸老師 解答

2020-05-13 13:49

計(jì)入實(shí)收資本可以嗎？法人同意嗎

周小員 追問(wèn)

2020-05-13 13:51

記在實(shí)收資本就不能拿回了吧？法人不愿意

樸老師 解答

2020-05-13 13:57

是的，實(shí)收資本不能拿回來(lái)了，那沒(méi)法調(diào)整了