張玲 追問

2020-05-13 11:41

繳納印花稅
借：稅金及附加（合同）
貸：銀行存款


實收資本
借：稅金及附加（實收資本）
貸：銀行存款

扣款在一起了，分錄分開做?

暖暖老師 解答

2020-05-13 11:42

合在一起做就可以的

張玲 追問

2020-05-13 11:43

5月繳納4月印花稅，分錄寫在5月?扣款在5月。

暖暖老師 解答

2020-05-13 11:44

分錄是做在5月里的這個

張玲 追問

2020-05-13 12:05

老師，發(fā)票串號了，賬務處理4月是不是做兩筆應收賬款64500，5月紅沖兩筆，跨月了才發(fā)現(xiàn)串號了

暖暖老師 解答

2020-05-13 12:08

是的，你說的非常正確的

張玲 追問

2020-05-13 13:07

老師，先進先出法最后余額5噸在庫房沒有銷售出去，期末5噸，單價，金額，我怎么知道才是對的，?和

暖暖老師 解答

2020-05-13 13:08

這5噸參考最后一次購進的單價

張玲 追問

2020-05-13 13:13

和賬面有勾稽關(guān)系嗎？

暖暖老師 解答

2020-05-13 13:15

這個就是最后一次的單價乘以數(shù)量

張玲 追問

2020-05-13 13:20

我4月繳納維護技術(shù)服務費，5月報4月稅，
借：應交稅費_應交增值稅_減免稅款
貸：管理費用280
做的本月
直接一筆分錄
應交稅費_應交增值稅_減免稅款
貸：銀行存款

暖暖老師 解答

2020-05-13 13:24

不可以需要分開做的，新問題再從新提問

張玲 追問

2020-05-13 13:24

本月扣款，本月又繳納，直接一筆分錄?扣款又在5月了，是不是管理費用計提一下?

4月借：管理費
貸：銀行存款

5月
借：應交稅費_應交增值稅_減免稅款
貸：管理費用?

暖暖老師 解答

2020-05-13 13:25

這樣就對了這個的分錄