千語 追問

2020-05-13 10:10

沒有明白什么意思？

千語 追問

2020-05-13 10:11

你的意思我直接在主表上填寫可以，對(duì)么？

我怎么打開也沒有填報(bào)表單呢？

maize老師 解答

2020-05-13 10:15

我的意思是是你管理費(fèi)用 主表包括這個(gè)辦公費(fèi)，你有發(fā)票就不需要填寫這個(gè)A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 其他下面，只有沒有發(fā)票才需要填寫其他中， 不需要調(diào)整的不填寫

maize老師 解答

2020-05-13 10:16

國家稅務(wù)總局公告2018年第58號(hào) 國家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告 為切實(shí)減輕小型微利企業(yè)納稅申報(bào)負(fù)擔(dān)，根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步深化稅務(wù)系統(tǒng)“放管服”改革優(yōu)化稅收環(huán)境的若干意見》（稅總發(fā)〔2017〕101號(hào)）有關(guān)精神，現(xiàn)就實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“小型微利企業(yè)”）填報(bào)《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類，2017年版）》（國家稅務(wù)總局公告2017年第54號(hào)發(fā)布，國家稅務(wù)總局公告2018年第57號(hào)修訂）有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

  一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。

  二、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項(xiàng)目；“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”為選填項(xiàng)目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)時(shí)小型微利企業(yè)必須填報(bào)；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項(xiàng)目。

  三、小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。

  上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）中直接填寫。

  四、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項(xiàng)目外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況，選擇表單填報(bào)。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項(xiàng)，無需填報(bào)。

千語 追問

2020-05-13 10:20

那工資3600元直接填在表格105050元中，為什么數(shù)據(jù)自動(dòng)到不了主表里面呢

maize老師 解答

2020-05-13 10:27

中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類） 這個(gè)是自己填寫的，A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表（2019版） 這個(gè)是根據(jù)你這個(gè)105050元 生成的，你這個(gè)沒有納稅調(diào)整，那就沒有數(shù)據(jù)，主表

千語 追問

2020-05-13 10:34

那我直接在主表上管理費(fèi)用那行填寫4800元，對(duì)么？
數(shù)據(jù)自動(dòng)帶出在106000表格中

主表顯示我用不用補(bǔ)繳稅款，是這個(gè)意思么？

maize老師 解答

2020-05-13 10:44

是的，不需要補(bǔ)稅，你看應(yīng)補(bǔ)退稅額這有數(shù)據(jù)嗎，沒有是不需要交稅