千語 追問

2020-05-13 10:10

沒有明白什么意思？

千語 追問

2020-05-13 10:11

你的意思我直接在主表上填寫可以，對么？

我怎么打開也沒有填報表單呢？

maize老師 解答

2020-05-13 10:15

我的意思是是你管理費用 主表包括這個辦公費，你有發(fā)票就不需要填寫這個A105000納稅調(diào)整項目明細表 其他下面，只有沒有發(fā)票才需要填寫其他中， 不需要調(diào)整的不填寫

maize老師 解答

2020-05-13 10:16

國家稅務總局公告2018年第58號 國家稅務總局關(guān)于簡化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報有關(guān)措施的公告 為切實減輕小型微利企業(yè)納稅申報負擔，根據(jù)《國家稅務總局關(guān)于進一步深化稅務系統(tǒng)“放管服”改革優(yōu)化稅收環(huán)境的若干意見》（稅總發(fā)〔2017〕101號）有關(guān)精神，現(xiàn)就實行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)（以下簡稱“小型微利企業(yè)”）填報《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2017年版）》（國家稅務總局公告2017年第54號發(fā)布，國家稅務總局公告2018年第57號修訂）有關(guān)事項公告如下：

  一、《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。

  二、《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營情況”為小型微利企業(yè)必填項目；“有關(guān)涉稅事項情況”為選填項目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項時小型微利企業(yè)必須填報；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項目。

  三、小型微利企業(yè)免于填報《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。

  上述表單相關(guān)數(shù)據(jù)應當在《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。

  四、除本公告第一條、第二條、第三條規(guī)定的表單、項目外，小型微利企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營情況，選擇表單填報。未發(fā)生表單中規(guī)定的事項，無需填報。

千語 追問

2020-05-13 10:20

那工資3600元直接填在表格105050元中，為什么數(shù)據(jù)自動到不了主表里面呢

maize老師 解答

2020-05-13 10:27

中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類） 這個是自己填寫的，A105000 納稅調(diào)整項目明細表（2019版） 這個是根據(jù)你這個105050元 生成的，你這個沒有納稅調(diào)整，那就沒有數(shù)據(jù)，主表

千語 追問

2020-05-13 10:34

那我直接在主表上管理費用那行填寫4800元，對么？
數(shù)據(jù)自動帶出在106000表格中

主表顯示我用不用補繳稅款，是這個意思么？

maize老師 解答

2020-05-13 10:44

是的，不需要補稅，你看應補退稅額這有數(shù)據(jù)嗎，沒有是不需要交稅