淺雨 追問

2020-05-13 10:08

我們現(xiàn)在沒有業(yè)務(wù)了，這個(gè)是18年的賬了。前任會(huì)計(jì)應(yīng)該在18年付款時(shí)沖，她又直接進(jìn)成本，現(xiàn)在賬面上就還有這個(gè)金額！怎么處理才

郭老師 解答

2020-05-13 10:12

你好，這個(gè)不是實(shí)際的業(yè)務(wù)嗎？

淺雨 追問

2020-05-13 10:12

是呀

淺雨 追問

2020-05-13 10:14

就是該沖應(yīng)付的沒沖，在付款時(shí)又進(jìn)了一次成本，結(jié)果賬上應(yīng)付賬款還是原先入的金額

郭老師 解答

2020-05-13 10:17

也就是你的成本做了兩次借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

淺雨 追問

2020-05-13 10:18

我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益科目，只能是利潤分配

淺雨 追問

2020-05-13 10:19

老師給個(gè)分錄

郭老師 解答

2020-05-13 10:27

借應(yīng)付賬款貸利潤分配。