果果 追問

2020-05-12 21:09

4月的報表利潤就大了，這個有關(guān)系嗎？

文老師 解答

2020-05-12 21:13

這個不會影響4月份的利潤表的

果果 追問

2020-05-12 21:15

2019年計提管理費用26萬來了18萬的發(fā)票 8萬不開發(fā)票了

文老師 解答

2020-05-12 21:22

那是您實際發(fā)生的業(yè)務，現(xiàn)在就是不給您開發(fā)票了是嗎，那您匯算清繳的時候可以在納稅調(diào)整明細表的扣除項其他里面調(diào)整，賬載金額就是8，稅收金額是0

果果 追問

2020-05-12 21:23

不開票了，調(diào)整后，報表上數(shù)字要改動嗎？

文老師 解答

2020-05-12 21:25

所得稅主表的應納稅所得稅額會有變化，影響的是您2019年度的應納稅所得額

果果 追問

2020-05-12 21:25

沒調(diào)整前是虧損21萬

果果 追問

2020-05-12 21:26

是不是調(diào)整后，2019年度虧損13萬

果果 追問

2020-05-12 21:29

不做分錄，我4月管理費用-80000了，這個怎么處理呢

文老師 解答

2020-05-12 21:41

您不需要做任何的賬務處理

果果 追問

2020-05-12 21:46

那么是不是影響了我4月里利潤呢，利潤要24萬了

果果 追問

2020-05-12 21:47

沒弄懂這里的利潤表

果果 追問

2020-05-12 21:56

能否在解釋下嗎？

文老師 解答

2020-05-12 22:03

您這是調(diào)整的去年的所得稅的，和今年的利潤沒有任何關(guān)系，
因為您這沒有發(fā)票的，是您2019年實際發(fā)生的，應該是減少您的2019年的利潤的，您2019年賬上的利潤也是減少的，只是因為沒有發(fā)票，稅務不認可，所以就產(chǎn)生了會計和稅務的差異，也就通過納稅調(diào)整來調(diào)了，這樣您實際2019年當年度的虧損就由21萬變?yōu)?3萬，
匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的，而且調(diào)整的2019年的匯算清繳，怎么也不會影響2020年當年度的利潤的

果果 追問

2020-05-12 22:06

好的，非常感謝

文老師 解答

2020-05-12 22:08

不客氣，這是我們的職責所在