VE。 追問

2020-05-11 10:23

做了這筆分錄之后，報表的期初數(shù)要改嗎 ？

maize老師 解答

2020-05-11 10:31

原則是需要改，實務中是不改

VE。 追問

2020-05-11 10:46

另外，我們公司應付職工薪酬-社會保險費，從2017年12月開始貸方余額6000，然后2018-2020年都沒有任何分錄了，這個也走以前年度損益調(diào)整嗎，還是走營業(yè)外呢

maize老師 解答

2020-05-11 10:59

實際也沒有繳納，那需要沖掉之前就可以，做以前年度損益調(diào)整

VE。 追問

2020-05-11 11:21

走這個科目會涉及稅費的調(diào)增調(diào)減嗎？

maize老師 解答

2020-05-11 11:28

，你這個之前實際繳納沒有計提，那需要做之前對應年度18年納稅調(diào)減，不是現(xiàn)在調(diào)

VE。 追問

2020-05-11 11:32

2018都申報完畢了啦，那意思就是我只做賬就可以是嗎？所得稅不用去管了是嗎

maize老師 解答

2020-05-11 11:38

實務中一般是這樣，