小洋人 追問

2020-05-10 20:26

什么意思，不明白，帳怎么做了

小洋人 追問

2020-05-10 20:28

現(xiàn)在這樣搞的我不知道怎么做賬了，懵啦

王茫茫老師 解答

2020-05-10 20:53

你這種處理方式說白了就是這樣，你不要想復(fù)雜了。 就是相當(dāng)于你們公司自己在做這個(gè)項(xiàng)目，只不過把這個(gè)項(xiàng)目單獨(dú)核算（包括稅金，成本，利潤(rùn)），該確認(rèn)收入就確認(rèn)收入，該繳稅就繳稅，然后項(xiàng)目完了交完稅是不是有還有個(gè)最終的利潤(rùn)，你就把最終利潤(rùn)通過分紅的形式拿給掛靠方，就行了。

小洋人 追問

2020-05-10 22:11

分紅賬務(wù)怎么做呢

小洋人 追問

2020-05-10 22:11

用不用簽什么東西呀

王茫茫老師 解答

2020-05-10 22:28

一般會(huì)簽掛靠經(jīng)營(yíng)協(xié)議之類的，畢竟是不合法的，協(xié)議也只有雙方認(rèn)可才行。
分紅
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付股利

小洋人 追問

2020-05-10 22:34

這樣做，稅務(wù)認(rèn)可嗎

小洋人 追問

2020-05-10 22:35

我寫的那個(gè)帳可以那樣做嗎

王茫茫老師 解答

2020-05-10 22:54

只要你把該上的稅上了，稅局是不會(huì)管的。你那個(gè)賬也沒問題的。只是最后核算的時(shí)候?qū)⒐こ藤嵉腻X扣掉相應(yīng)稅費(fèi)后以分紅的形式提給掛靠方就行了。

小洋人 追問

2020-05-10 23:04

我明天重新寫一下再發(fā)給您幫看一下好嗎

王茫茫老師 解答

2020-05-10 23:25

好的，我明天再幫你看看

小洋人 追問

2020-05-10 23:27

謝謝老師哈

小洋人 追問

2020-05-10 23:27

晚安

王茫茫老師 解答

2020-05-11 02:16

不客氣的  早點(diǎn)休息同學(xué)

小洋人 追問

2020-05-11 11:39

小洋人 追問

2020-05-11 11:39

王茫茫老師 解答

2020-05-11 14:32

第3筆分錄
借：原材料
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) （把第4筆的進(jìn)項(xiàng)放這里）
貸：銀行存款

把第四筆分錄（進(jìn)項(xiàng)拿出放第三筆）和第一筆放在一起做 確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本
另外第九筆分錄代開發(fā)票是怎么回事？是相當(dāng)于掛靠方的成本發(fā)票嗎？發(fā)票抬頭開的是你們公司的名字嗎？

小洋人 追問

2020-05-11 14:50

是的，是掛靠方代開的

小洋人 追問

2020-05-11 14:52

第三筆原材料只是打款還沒收到發(fā)票不知道進(jìn)項(xiàng)是多少情況下直接就這樣做嗎

王茫茫老師 解答

2020-05-11 15:08

那你可以把第9筆分錄也和第1筆分錄做在一起。最后工程利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-稅金及附加。然后根據(jù)工程利潤(rùn)*所得稅稅率 ，計(jì)提所得稅，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳企業(yè)所得稅。 然后  分紅金額 = 工程利潤(rùn)-所得稅費(fèi)用