小睿 追問(wèn)

2020-05-09 23:31

老師，我們是小規(guī)模，小規(guī)模應(yīng)該記錄哪個(gè)科目？

佟老師 解答

2020-05-10 05:58

你好，那第一種是對(duì)的

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 11:41

好的謝謝老師

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 11:48

老師外地預(yù)交的增值稅及其他稅種，當(dāng)月做賬的時(shí)候，是不是只做，一筆繳納的分錄就可以了。還需要做其他分錄嗎？

佟老師 解答

2020-05-10 12:06

是的，預(yù)繳稅款時(shí)只做一筆繳納稅金分錄

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 12:08

好的老師，計(jì)提稅金及附加分錄，什么時(shí)候做？還是說(shuō)可以不錯(cuò)。

佟老師 解答

2020-05-10 12:16

你回機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)候做

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 19:35

老師，您的意思是
1.申報(bào)增值稅的那個(gè)月份再進(jìn)行計(jì)提對(duì)嗎？
2.前面預(yù)繳增值稅的時(shí)候已經(jīng)做了應(yīng)繳稅金分錄，那回機(jī)構(gòu)地申報(bào)的時(shí)候就不需要再做其他分錄是嗎？只做稅金跟附加計(jì)提就可以了

佟老師 解答

2020-05-10 21:54

是的，第一問(wèn)您的理解正確

佟老師 解答

2020-05-10 21:55

不是，回來(lái)時(shí)按照正常做收入確認(rèn)價(jià)稅分離分錄，只是繳納時(shí)把預(yù)繳稅額扣除

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 22:10

老師，我是小規(guī)模納稅人,季報(bào)的時(shí)候填增值稅，直接填寫(xiě)以前預(yù)繳的稅額進(jìn)行相抵減.底檢完了之后增值稅就是零申報(bào),當(dāng)月還需要做申報(bào)的分錄嗎？

小睿 追問(wèn)

2020-05-10 22:10

異地預(yù)繳的那些稅金及附加都不用計(jì)提嗎？如果計(jì)提的話，是在預(yù)繳的時(shí)候計(jì)提，還是在申報(bào)以后計(jì)提？