琳琳 追問

2020-05-09 17:26

對方是銷售方，酒店，我是客戶，對方開給我的，去年我已經(jīng)入賬了。現(xiàn)在我要退款，對方要求我把專票退回，我不知道怎么做賬？匯算清繳怎么處理？

樸老師 解答

2020-05-09 17:38

你直接原分錄負數(shù)紅沖就行了，或者用以前年度損益調(diào)整來做

琳琳 追問

2020-05-09 17:44

我退回了發(fā)票，就等于去年只有一張憑證，沒有發(fā)票，是在去年的賬里調(diào)整還是今年的？這種情況怎么處理更好？

樸老師 解答

2020-05-09 17:53

用以前年度損益調(diào)整來做

琳琳 追問

2020-05-09 18:56

專票能給他嗎？去年的賬不用管了嗎？匯算清繳還是照樣做？就在今年的賬里做以前年度損益？分錄是怎樣的？

樸老師 解答

2020-05-09 18:58

可以的，你用以前年度損益調(diào)整來做哦，匯算清繳的時候調(diào)增

琳琳 追問

2020-05-09 19:01

是19年去年的調(diào)增還是今年的調(diào)？

樸老師 解答

2020-05-09 19:02

在今年的賬里用以前年度損益調(diào)整

琳琳 追問

2020-05-09 19:03

匯算清繳調(diào)增在哪年？分錄怎么做？

樸老師 解答

2020-05-09 19:06

１９年年度所得稅申報的時候做的
分錄就是借銀行貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤

琳琳 追問

2020-05-10 06:36

年度所得稅申報的時候做分錄？那還是影響了19年的匯算清繳了？

樸老師 解答

2020-05-10 09:05

做繳納所得稅的分錄就行了