張玲 追問

2020-05-09 14:40

不是，
1月沒有采購進(jìn)項(xiàng)發(fā)票10噸，但是銷售了10噸，有多少收入就結(jié)轉(zhuǎn)多少成本，我就在6月補(bǔ)做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)1月成本，這樣可以嗎？查原因就得從這方面看是否正確?

張玲 追問

2020-05-09 14:41

就在3月補(bǔ)做了一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本，前面發(fā)的6月打錯字了（抱歉）

王曉老師 解答

2020-05-09 14:45

你好，把40號憑證里的兩個10噸的單價調(diào)成起初5641.59的單價，就對了

張玲 追問

2020-05-09 14:48

為什么是起初單價?指點(diǎn)迷津

張玲 追問

2020-05-09 14:54

老師我改了，差0.06

王曉老師 解答

2020-05-09 14:55

你好，先進(jìn)先出，應(yīng)該是先購進(jìn)的先出去，正確的應(yīng)該是27號憑證單價應(yīng)該是5641.59，這樣轉(zhuǎn)完，起初還剩10噸，單價5641.59
38號憑證共結(jié)轉(zhuǎn)20噸，有10噸先用起初的剩余5641.59的單價，剩余10噸才用第一次采購的6415.93的單價。
這樣調(diào)整，每一筆都需要調(diào)，比較麻煩，你憑證上，第一筆出庫用的單價是第一次采購的，其實(shí)應(yīng)該先用起初結(jié)余的。

張玲 追問

2020-05-09 15:06

老師你講了我茅塞頓開，剩下差額0.06倒擠金額里?

王曉老師 解答

2020-05-09 15:11

可以的，
如滿意請五分好評，謝謝

張玲 追問

2020-05-09 15:11

4月紅沖發(fā)票了15噸，我是不是應(yīng)該紅沖成本15噸，數(shù)量明細(xì)賬應(yīng)該結(jié)存15噸，這樣賬實(shí)相符?

王曉老師 解答

2020-05-09 15:12

你好，沖了收入，就應(yīng)該沖成本，收入成本配比原則。

張玲 追問

2020-05-09 15:14

4月發(fā)票號錯位了，5月才發(fā)現(xiàn)，5月紅沖了，是不是成本也要紅沖，沒有發(fā)生退貨。

王曉老師 解答

2020-05-09 15:17

你好，如果重新開了正確的，不需要沖成本的。

張玲 追問

2020-05-09 15:21

那4月成本結(jié)轉(zhuǎn)平了，5月有紅字發(fā)票又有蘭字發(fā)票15噸，蘭字發(fā)票銷售單15噸，不結(jié)轉(zhuǎn)15噸成本了?有點(diǎn)迷糊，老師指點(diǎn)迷津

王曉老師 解答

2020-05-09 15:22

你好，是的，理解正確

張玲 追問

2020-05-09 15:48

老師結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，增值稅留底稅額轉(zhuǎn)到貸方，不平了?

張玲 追問

2020-05-09 15:55

銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)不做賬務(wù)處理

張玲 追問

2020-05-09 15:57

前面錯了，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)做賬務(wù)處理

王曉老師 解答

2020-05-09 15:57

你好，留抵稅額不用做分錄的

張玲 追問

2020-05-09 15:59

我前面一直在做

王曉老師 解答

2020-05-09 16:00

正規(guī)來說，是不用做的

張玲 追問

2020-05-09 16:04

進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)做留底稅額
我現(xiàn)在是銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)
賬務(wù)處理如下

張玲 追問

2020-05-09 16:05

王曉老師 解答

2020-05-09 16:13

你好，你這步驟是對的，但是留底不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)呀