郭老師 解答

2020-05-09 10:32

機器是你的固定資產(chǎn)吧。

阿穎 追問

2020-05-09 10:32

5千多元

阿穎 追問

2020-05-09 10:33

機器是租賃的

郭老師 解答

2020-05-09 10:33

可以做到研發(fā)支出的。

阿穎 追問

2020-05-09 10:36

管理費用的研究費用里面嗎？稅費可以抵扣嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 10:37

研發(fā)支出一級科目如果是費用化的，月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用
可以抵扣。

阿穎 追問

2020-05-09 10:39

如果直接進管理費用的維修費可以嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 10:40

你們不分研發(fā)支出嗎？如果不設(shè)置這個科目的話，可以。

阿穎 追問

2020-05-09 10:41

實驗室的租賃費用算研發(fā)支出嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 10:42

研發(fā)部門的支出都可以做研發(fā)支出。

阿穎 追問

2020-05-09 10:43

研發(fā)支出如果是費用化，是需要月底結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用的嗎？直接到管理費用不行嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 10:43

是
不可以的。
如果可以的話，上面直接回復(fù)你正確的方法了。

阿穎 追問

2020-05-09 13:53

好的，謝謝，如果之前都是直接記入管理費用的怎么修改呢？

郭老師 解答

2020-05-09 14:00

能反結(jié)賬的話反結(jié)賬修改，不能的話是當(dāng)年的還是跨年啦。

阿穎 追問

2020-05-09 14:01

跨年的了

郭老師 解答

2020-05-09 14:10

借研發(fā)支出貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

阿穎 追問

2020-05-09 14:15

但是都是直接記入費用的，和年度損益有影響嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 14:20

跨年度的損益類科目用以前年度損益調(diào)整做。

阿穎 追問

2020-05-09 14:26

這樣的話，那么管理費用也需要用以前年度損益調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2020-05-09 14:29

上面不是給你寫了分錄？

郭老師 解答

2020-05-09 14:30

沒看懂嗎
以前年度損益調(diào)整代替管理費用