小李 追問

2020-05-07 14:16

老師，季度平均值={季初值+季末值)/2,全年季度平均值=全年季度平均值之和/4,老師這樣算對嗎？

鄒老師 解答

2020-05-07 14:17

你好，不對，填寫工商年報時資產(chǎn)總額根據(jù)12月份資產(chǎn)負債表的期末資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)填寫
匯算清繳的資產(chǎn)總額才是根據(jù)這個計算
資產(chǎn)總額=4個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)之和/4
季度平均數(shù)=（季度期初資產(chǎn)總額+季度期末資產(chǎn)總額）/2

小李 追問

2020-05-07 14:34

老師，你說的季度期初資產(chǎn)總額指的是3月份資產(chǎn)負債表里的期初資產(chǎn)總額數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2020-05-07 14:37

你好，季度期初資產(chǎn)總額就是資產(chǎn)總額年初數(shù)的意思

小李 追問

2020-05-07 14:41

老師，是年初資產(chǎn)總額數(shù)

小李 追問

2020-05-07 14:43

老師，標黃色的數(shù)就是年初資產(chǎn)總額數(shù)，對嗎？

鄒老師 解答

2020-05-07 14:48

你好，是的，是這樣的

小李 追問

2020-05-07 14:52

老師，季末資產(chǎn)總額是填寫3月份的期末合計，是嗎？

小李 追問

2020-05-07 14:54

按黃色標注的金額填寫，對嗎

鄒老師 解答

2020-05-07 15:01

你好，季末資產(chǎn)總額是填寫3月份的期末合計，這個是對的

小李 追問

2020-05-07 15:16

老師，匯算清繳中用填寫所有者權益合計和負債總額的金額嗎？

鄒老師 解答

2020-05-07 15:18

你好，匯算清繳中基礎信息表中不需要填寫所有者權益合計和負債總額的 金額

小李 追問

2020-05-07 15:26

老師，工商年報中所有者權益和負債總額是填寫12月份資產(chǎn)負債表中期末的總額嗎？

小李 追問

2020-05-07 15:28

老師，工商年報中的營業(yè)總收入是填寫損益表中12月份產(chǎn)品銷售收入的期末總額嗎？

小李 追問

2020-05-07 15:29

營業(yè)總收入是標黃色的金額嗎

鄒老師 解答

2020-05-07 15:33

你好，營業(yè)總收入是填寫利潤表12月份的營業(yè)收入本年累計金額，而不是期末余額

小李 追問

2020-05-07 15:38

老師，工商年報中的負債總額和所有者權益是按12月份期末合計填寫吧

鄒老師 解答

2020-05-07 15:41

你好，是的，是這樣的