飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:14

那匯算清繳時(shí)，我應(yīng)該怎么填列這個(gè)金額？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:14

你直接是按這調(diào)整后的金額匯算處理的

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:19

那老師，我今年是享受小微企業(yè)的減免政策的，去年的時(shí)候是沒(méi)有的。那我這個(gè)補(bǔ)繳的所得稅按照哪個(gè)政策來(lái)計(jì)算？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:19

補(bǔ)交是按去年的稅率計(jì)算補(bǔ)交處理的

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:21

好的 ，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:22

不客氣，祝你工作愉快。

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:33

老師，我用以前年度損益調(diào)整，不影響當(dāng)期利潤(rùn)表，那要補(bǔ)繳的所得稅應(yīng)該在納稅申報(bào)表哪里填寫？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:35

你是直接在匯算的時(shí)候，匯算時(shí)候的報(bào)表你就是要按調(diào)整后的報(bào)表申報(bào)了的

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:41

那就是以前年度損益調(diào)整減少了哪個(gè)利潤(rùn)表科目，我就按照減少的后的金融申報(bào)？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:42

減少未分配利潤(rùn)。
也就是你上年度的利潤(rùn)減少

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:43

那這個(gè)也影響資產(chǎn)負(fù)債表，不影響利潤(rùn)表

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:47

你這減少利潤(rùn)，你利潤(rùn)表自然 也減少了相關(guān)的項(xiàng)目的

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:47

我用以前年度損益調(diào)整的話，就不會(huì)影響本期利潤(rùn)表金額的

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:48

你這相關(guān)的報(bào)表要調(diào)整的吧。
你利潤(rùn)少了，報(bào)表不調(diào)整，你這如何處理呢。
你調(diào)整后，未分配利潤(rùn)減少，利潤(rùn)表里面相關(guān)項(xiàng)目要變化。

飯糰兒 追問(wèn)

2020-05-07 10:49

我知道了，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-05-07 10:50

不客氣，祝你工作愉快。