Y、 追問

2020-05-06 14:26

意思就是可以入固定資產(chǎn)，但是不能進(jìn)行所得稅稅前抵扣是嗎？我們屬于小規(guī)模企業(yè)，目前公司盈利情況不明顯，需稅前抵扣的凈利潤不多，是不是就可以不用取得發(fā)票？

Y、 追問

2020-05-06 14:27

養(yǎng)殖工程成本還是有點(diǎn)高，好幾百萬，如果之后我們利潤高了，還可以再開票來抵扣嗎

張艷老師 解答

2020-05-06 14:27

意思就是可以入固定資產(chǎn)，但是不能進(jìn)行所得稅稅前抵扣是嗎？--是的
目前公司盈利情況不明顯，需稅前抵扣的凈利潤不多，是不是就可以不用取得發(fā)票？--不能這樣理解，因?yàn)檎叟f是長期的行為，如果開始不能取得發(fā)票，會(huì)影響以后年度稅前扣除的。建議是一定要取得發(fā)票的。

Y、 追問

2020-05-06 14:33

那我們后期養(yǎng)殖場經(jīng)營的時(shí)候，會(huì)將養(yǎng)殖場租賃給其他企業(yè)，年租金比如20萬一棟，收到這個(gè)租金后會(huì)涉及到哪些稅費(fèi)？有可避免的地方嗎？

張艷老師 解答

2020-05-06 14:54

會(huì)涉及增值稅、附加稅、印花稅等。
建議您更要取得發(fā)票了，不然以后更麻煩。

Y、 追問

2020-05-06 14:59

以年租金20萬元為例，老師可以幫我算一個(gè)一年的詳細(xì)的稅費(fèi)金額嗎？
以后更麻煩，怎么說？

張艷老師 解答

2020-05-06 15:08

您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

Y、 追問

2020-05-06 15:11

小規(guī)模

張艷老師 解答

2020-05-06 15:15

以20萬為不含增值稅為例計(jì)算
增值稅：20萬*5%=10000
城建稅：如果是縣城的話，10000*5%=500
教育費(fèi)附加：10000*3%=300
地方教育費(fèi)附加：10000*2%=200
房產(chǎn)稅 200000*12%=24000
城鎮(zhèn)土地使用稅：占地面積*當(dāng)?shù)氐亩~稅率
印花稅：2000000*0.1%=200

Y、 追問

2020-05-06 15:39

這些稅費(fèi)都是每年必交的嗎？開票就交是不

張艷老師 解答

2020-05-06 15:44

印花稅是簽訂合同時(shí)，就需要繳納的。
其他的可以理解為開具發(fā)票時(shí)繳納【嚴(yán)格說是要根據(jù)簽訂的合同來判斷增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間的】

Y、 追問

2020-05-06 16:31

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-05-06 16:32

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個(gè)五星評價(jià)，非常感謝！