太陽花 追問

2020-05-04 09:25

但有跟股東借錢發(fā)工資，就一個員工的工資3000元，也每月申報(bào)了個稅的。公司屬于小規(guī)模納稅人，老師，現(xiàn)在想建賬報(bào)年稅，就只做工資那個分錄嗎？

太陽花 追問

2020-05-04 09:26

就是其中一個股東借出錢給公司發(fā)工資給他自己

何江何老師 解答

2020-05-04 09:27

您好同學(xué)
借：銀行存款  貸：其它應(yīng)付款 
借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款

太陽花 追問

2020-05-04 09:30

實(shí)際是沒借錢也沒發(fā)工資的，只是既然要申報(bào)個稅了，所以才這樣操作的，不知這樣做有沒有問題。不涉及銀行存款哦，當(dāng)借現(xiàn)金哦，

何江何老師 解答

2020-05-04 09:35

對的同學(xué)，可以使用現(xiàn)金也是可以的。

太陽花 追問

2020-05-04 09:39

計(jì)提時：借管理費(fèi)用
貸應(yīng)付職工薪酬
借入現(xiàn)金時借庫存現(xiàn)金
貸其他應(yīng)付款—XX
發(fā)工資時：借應(yīng)付職工薪酬
貸庫存現(xiàn)金
老師這樣行嗎？

太陽花 追問

2020-05-04 09:44

老師那到時借股東的錢怎樣沖銷呢，除了到時銀行賬號有錢提現(xiàn)注明還某個股東的借款外，可以把這筆借款做為股東的投資款嗎？

何江何老師 解答

2020-05-04 09:51

這個借錢可以掛賬上，以后有錢了公司掙錢了再做一個還款，也可以轉(zhuǎn)為投資款。

太陽花 追問

2020-05-04 09:53

好的，謝謝老師

何江何老師 解答

2020-05-04 10:09

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