饅頭 追問

2020-05-01 11:26

廠家不是直接補回來的，他是補貨款的形式返給我們的

江老師 解答

2020-05-01 11:31

就是廠家補給你們，你們同樣的金額補給客戶?
屬于代收代付款
借：其他應付款——XX客戶
貸：銀行存款

饅頭 追問

2020-05-01 11:33

那我到時候怎么沖這個其他應付啊，不可能一直掛賬吧

江老師 解答

2020-05-01 11:34

這個收到廠家的返利，就是沖減其他應付款
借：銀行存款
貸：其他應付款

饅頭 追問

2020-05-01 11:36

可是我們沒有收到廠家的錢啊，廠家的返利直接沖貨款了

江老師 解答

2020-05-01 11:37

你們是貨物返利。不是現(xiàn)金返利。
那可以將你們給客戶的返利計入銷售費用

饅頭 追問

2020-05-01 11:53

借:銷售費用，貸:其他應付款，是這樣嗎

江老師 解答

2020-05-01 11:54

借:銷售費用
貸:銀行存款

饅頭 追問

2020-05-01 11:56

那不是需要發(fā)票嗎？我們都沒發(fā)票

江老師 解答

2020-05-01 11:57

這個屬于無票的費用，可以讓客戶到稅務局代開發(fā)票。

饅頭 追問

2020-05-01 12:15

客戶肯定是不會去貸開的，可以沖減收入嗎

江老師 解答

2020-05-01 13:53

這個不是折扣銷售，因為不是當月發(fā)生的事

饅頭 追問

2020-05-01 14:16

那這個只能去代開發(fā)票嗎？還能有其他的做法嗎

江老師 解答

2020-05-01 14:22

這個要不就是沒有發(fā)票，無票的費用支出調(diào)增應納稅所得額，多交企業(yè)所得稅

饅頭 追問

2020-05-01 14:34

怎么個調(diào)增啊，我不會。

江老師 解答

2020-05-01 14:45

這個是學習企業(yè)所得稅匯算清繳的內(nèi)容。

饅頭 追問

2020-05-01 15:09

那老師，我可以先把他們這筆錢收回來嗎，然后轉(zhuǎn)給員工的賬戶，用員工的賬戶轉(zhuǎn)給客戶，然后的員工以自己的名義去銀行代開發(fā)票回開報賬可以嗎啊

江老師 解答

2020-05-01 15:17

這個可以去代開發(fā)票就是補開發(fā)票處理