meizi老師 解答

2020-04-30 17:41

嗯 是的 明細(xì)到具體明細(xì)科目  是的 工程的費用 計入工程里面去

meizi老師 解答

2020-04-30 17:47

你好 招待費是有扣除比例的。   不超過發(fā)生額的60%且不超過當(dāng)年收入的千分之五 。兩者取小扣除  。超過部分調(diào)整處理

meizi老師 解答

2020-04-30 17:52

你好 需要計入招待費的     要做招待費明細(xì)。 匯算有扣除標(biāo)準(zhǔn)的

meizi老師 解答

2020-04-30 17:57

你好  你看我上面給你寫了分錄 。我的意思是要具體到明細(xì)科目     期間費用還要下級科目是招待費    借工程施工-期間費用-招待費貸銀行存款

meizi老師 解答

2020-04-30 18:11

你好 我是說可以計入成本。但是你匯算填表是看你明細(xì)科目來填寫的。 你是招待費就要匯算調(diào)整的。 不是你計入了成本 就算是招待費就不考慮扣除比例的

meizi老師 解答

2020-04-30 18:54

你要按項目做就計入工程施工明細(xì)

meizi老師 解答

2020-04-30 20:20

是的！你超過標(biāo)準(zhǔn)就調(diào)整

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:40

哦，可以計入工程施工，期間費用是吧，我本來計業(yè)務(wù)招待費，老板說這是請客吃飯送禮才給的這個工程，我想也是啊

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:44

能稅前扣除么？我們老板談了個2000萬的活，給一個領(lǐng)導(dǎo)送了20萬的禮？可不可以

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:50

我是說的，我們請客送禮的發(fā)票20萬計入到工程施工，費用里面去可不可以，有沒有風(fēng)險？不計入業(yè)務(wù)招待費

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:56

不能計入工程施工，期間費用里面么？這也是為了談業(yè)務(wù)發(fā)生的，屬于成本啊

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 18:00

是的呀，計入工程施工里的明細(xì)就屬于成本了呀？若是單純的管理費用二級明細(xì)業(yè)務(wù)招待費，那得匯算清繳調(diào)整啊？哪一個才是正確的呢？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 18:34

那意思是就算計成本，還是匯算清繳調(diào)整的話，那還不如我現(xiàn)在就直接掛科目計入，管理費用/招待費，好點

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 19:47

計入工程施工明細(xì)里，就是成本多了，季度企業(yè)所得稅就少了，就是我來年做匯算清繳的時候在挑出來填寫到納稅調(diào)整明細(xì)表里的業(yè)務(wù)招待費是吧？