夢怡 追問

2020-04-30 17:31

老師，如果我們公司付某項費用用私戶付款付到對方公戶，對方會給我們開發(fā)票嗎
如果付款當(dāng)期對方?jīng)]開發(fā)票可以先不入賬嗎等拿到發(fā)票再入賬，如果確定拿不到了就不入外賬可以嗎

郭老師 解答

2020-04-30 17:33

這個你問下對方
提前問好了
借其他應(yīng)收款貸銀存

夢怡 追問

2020-04-30 17:45

可以入費用吧

夢怡 追問

2020-04-30 17:45

后面一句對嗎

郭老師 解答

2020-04-30 17:59

確定拿不到也做賬
正常做費用，匯算清繳調(diào)增

夢怡 追問

2020-04-30 21:27

1.不入外賬可以嗎？

2.老師，某項費用發(fā)票沒拿到，有老師說用別的費用發(fā)票來代替，沖銷之前那筆沒發(fā)票的業(yè)務(wù)，拿有發(fā)票的入賬，能舉個例子嗎

郭老師 解答

2020-04-30 21:35

1.你支付出去不做賬
貨幣資金對不上

郭老師 解答

2020-04-30 21:35

2.你實際業(yè)務(wù)是什么的

夢怡 追問

2020-04-30 21:42

現(xiàn)金支付的可以不入外賬嗎？
2.就是不理解老師講的，老師沒講例子

郭老師 解答

2020-04-30 21:44

你賬上現(xiàn)金和實際對不上
如果辦公費的你可以找平時滴滴打車的
注意時間
福利費的可以找餐飲發(fā)票

夢怡 追問

2020-04-30 23:18

我們會計外賬上的現(xiàn)金和實際一直都是不相符的

意思是不是如果去年10有筆費用200沒發(fā)票入賬了借費用貸銀行，2月份拿了一份發(fā)票200，那我在2月先沖銷10月份那筆分錄，藍(lán)字借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款嗎 （我感覺200那豈不是實際沒付卻計入了2月貸方），等匯繳時在主表直接調(diào)減應(yīng)納稅所得額嗎


好麻煩???

郭老師 解答

2020-04-30 23:24

暫估的和發(fā)票一致，不需要調(diào)整了
發(fā)票放到憑證后面就可以

夢怡 追問

2020-05-01 00:11

那如果不一致呢

郭老師 解答

2020-05-01 01:14

借應(yīng)付貸以前年度損益調(diào)整
或者做相反分錄
以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配