老師好，請教:我單位的性質(zhì)是事業(yè)單位，之前綜合服務中心和用水協(xié)會的賬目合并的，今年用水協(xié)會賬目從綜合服務中心賬目分離出去了。問題1:當時的出納把屬于用水協(xié)會的款從綜合站賬上劃去5元。會計這樣做賬務處理:借:銀行存款-400賬戶貸:其他應收款（沒有二級科目） 5萬請問這樣做對嗎？正確的會計科目怎么做?問題2:會計這月退休了交接給用水協(xié)會和綜合服務中心的各自的新任會計，交接過程中發(fā)現(xiàn)用水協(xié)會多劃去綜合服務中心1.5萬元請問這部分又是怎么做會計分錄?

陳俊帆老師

職稱：高級會計師

2020-04-30 13:24

分出來了,就是獨立的賬了,雙方賬務處理是不一樣的.你要說清楚,你是哪方的會計,我才好回答你,

向往追問

2020-04-30 14:16

老師你好，我接用水協(xié)會（原水管站）的賬。（用水協(xié)會的資金來源是收取全鎮(zhèn)農(nóng)民灌溉黃河水的水費）

陳俊帆老師解答

2020-04-30 14:25

你這樣做分錄不對，分離出來的時候，應該借，銀行存款，貸：累積盈余。預算會計，借資金結(jié)存，貸：非財政撥款結(jié)余。

陳俊帆老師解答

2020-04-30 14:29

所以現(xiàn)在你要調(diào)帳，因為本來不該劃走五萬，只能夠劃走3.5萬。所以。借其他應收款5萬，貸累積盈余3.5萬，貸其他應付款1.5萬。預算會計不做賬

陳俊帆老師解答

2020-04-30 14:31

還款時，借，其他應付款1.5萬，貸銀行存款1.5萬。預算會計：借，非財政撥款結(jié)余。貸資金結(jié)存。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

請問對當期損益影響的金額要怎么理解呢？不明白這問

?同學您好，很高興為您解答，請稍等答
老師，我們是分包，我們開發(fā)票和總包拿錢，總包要給我問

你好，你們借應付職工薪酬，貸應收賬款-總包。答
老師，請教個問題，我們公司2022年賣了個車位所有的問

你好是的，正常是不需要再交稅了。這種應該開紅字發(fā)票沖減之前的，然后再按照新的重新開。答
找宋老師，有問題請教？問

您好，您有什么問題。答
（如果讓原來的老師答就最好啦，最新的情況是這樣）情問

在簡化假設下（主要考慮推薦積分和消費收回成本），每月固定成本 11.5 萬元，單張卡邊際貢獻約 1300 元，盈虧平衡點約為每月 89 張卡答

相似問題

国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天