樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:15

我還沒有收到銀行的對賬單，不知道情況

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:15

就之前做了一個其他應(yīng)收款

鄒老師 解答

2020-04-29 16:16

你好，社保沒有扣繳，不需要通過去應(yīng)收款科目核算啊
如果是免征了，把計提的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目核算就是了

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:17

做在工資單里邊的

鄒老師 解答

2020-04-29 16:18

你好，社保沒有扣繳，不需要通過去應(yīng)收款科目核算啊
如果是免征了，把計提的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入科目核算就是了
（是針對這個回復(fù)有什么疑問？）

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:19

我做工資的時候：借 管理費用工資 其他應(yīng)收款 社保。貸：現(xiàn)金

鄒老師 解答

2020-04-29 16:20

你好，即使不計提工資，那支付工資也是這樣做分錄才是的
借；管理費用，貸；庫存現(xiàn)金等科目，其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)社保）

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:21

對啊

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:21

這樣一來 我的其他應(yīng)收款變成負(fù)數(shù)了

鄒老師 解答

2020-04-29 16:24

你好，你需要做這個調(diào)整分錄
借；其他應(yīng)收款，貸；管理費用 
這樣其他應(yīng)收款就不是負(fù)數(shù)了

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:25

好的，到時社保的扣款單來了以后再怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2020-04-29 16:26

你好，疫情影響是不需要繳納了，也就沒有社保的扣款單的

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:26

有的，只是減免了單位部分，個人部分沒有減

鄒老師 解答

2020-04-29 16:27

你好，既然個人部分沒有減免，那個人部分就是這樣做分錄的
借；管理費用，貸；庫存現(xiàn)金等科目，其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)社保）
借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款等科目

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:28

現(xiàn)在目前沒有收到銀行扣款單

鄒老師 解答

2020-04-29 16:29

你好，現(xiàn)在目前沒有收到銀行扣款單就只需要做這個分錄
借；管理費用，貸；庫存現(xiàn)金等科目，其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)社保）
今后扣款了再這樣做分錄
借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:30

那現(xiàn)在先負(fù)數(shù)再說對吧

鄒老師 解答

2020-04-29 16:30

你好，是的，是這樣的

樂優(yōu)悠 追問

2020-04-29 16:31

好滴，懂了，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-29 16:32

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝