唔三省吾身 追問(wèn)

2020-04-28 17:04

當(dāng)時(shí)不知道預(yù)存，直接做費(fèi)用，沖了其他應(yīng)收款，現(xiàn)在又拿預(yù)存的單據(jù)來(lái)報(bào)，如果也沖其他應(yīng)收款，不是就重復(fù)了嘛

立紅老師 解答

2020-04-28 17:07

你好，就是說(shuō)當(dāng)時(shí)的分錄是
借：管理費(fèi)用等
貸：其他應(yīng)收款
沖其他應(yīng)收款不是應(yīng)該在貸方么？

唔三省吾身 追問(wèn)

2020-04-28 17:08

因?yàn)閳?bào)賬的人手上有備用金

立紅老師 解答

2020-04-28 17:12

你好，那上面的調(diào)整分錄是對(duì)的，報(bào)銷人手上的備用金在公司的賬上是在其他應(yīng)收款的借方
然后報(bào)銷分錄
借：管理費(fèi)用等
貸：其他應(yīng)收款
現(xiàn)調(diào)整
預(yù)存時(shí)
借：預(yù)收賬款
貸：銀行存款

借：其他應(yīng)收款
貸：預(yù)付賬款

將其他應(yīng)收款調(diào)回來(lái)了么

唔三省吾身 追問(wèn)

2020-04-28 17:16

那我現(xiàn)在先調(diào)整之前的憑證嗎？

立紅老師 解答

2020-04-28 17:27

你好，
之前預(yù)存電費(fèi)做賬了么？

唔三省吾身 追問(wèn)

2020-04-28 17:30

做了19年的

立紅老師 解答

2020-04-28 17:34

你好，如果做賬了，現(xiàn)在的調(diào)整分錄
借：其他應(yīng)收款
貸：預(yù)付賬款，
就可以，將其他應(yīng)收款調(diào)回來(lái)同時(shí)沖減預(yù)存款