張娟 追問

2020-04-27 20:21

我們沒有管理費用

鄒老師 解答

2020-04-27 20:21

你好，你單位是什么情況連管理費用科目都沒有呢？

張娟 追問

2020-04-27 20:22

只有業(yè)務(wù)成本/辦公費科目啊

鄒老師 解答

2020-04-27 20:22

你好，你單位是非盈利組織？執(zhí)行的是非盈利組織會計制度？

張娟 追問

2020-04-27 20:23

高速公路

張娟 追問

2020-04-27 20:24

上級下的預(yù)算費用就是業(yè)務(wù)成本然后里面有人員經(jīng)費、辦公費、專項費用

鄒老師 解答

2020-04-27 20:26

你好，高速公路公司按一般的企業(yè)會計制度執(zhí)行，是有管理費用科目才是的

張娟 追問

2020-04-27 20:26

上級有，我們基層沒有

張娟 追問

2020-04-27 20:27

不進(jìn)辦公費覺得沒地方可以進(jìn)了

張娟 追問

2020-04-27 20:27

勞動保護(hù)費可以進(jìn)嗎

鄒老師 解答

2020-04-27 20:27

你好，基層沒有管理費用科目，是因為執(zhí)行的是非盈利組織會計制度嗎？

張娟 追問

2020-04-27 20:28

是的

張娟 追問

2020-04-27 20:28

我們沒有盈利，一直都是負(fù)債

鄒老師 解答

2020-04-27 20:29

你好，你可以計入  其他費用——法律咨詢顧問費  明細(xì)科目核算

張娟 追問

2020-04-27 20:30

哦，那能不能放在勞動保護(hù)費里

張娟 追問

2020-04-27 20:30

也維護(hù)單位權(quán)益請的法律顧問

鄒老師 解答

2020-04-27 20:30

你好，這個（法律咨詢顧問費）不屬于勞動保護(hù)費明細(xì)科目核算內(nèi)容的

張娟 追問

2020-04-27 20:31

哦

張娟 追問

2020-04-27 20:32

那我在問一下，給職工發(fā)的勞保用品需要先通過應(yīng)付職工薪酬嗎？還是直接就可以進(jìn)成本的？

鄒老師 解答

2020-04-27 20:33

你好，直接計入相關(guān)科目核算，勞保用品不需要通過應(yīng)付職工薪酬科目核算的

張娟 追問

2020-04-27 20:34

那之前通過了是不是做錯了啊

鄒老師 解答

2020-04-27 20:35

你好，是的，需要把之前錯誤的分錄紅沖，然后做一筆正確的分錄

張娟 追問

2020-04-27 20:35

哦

張娟 追問

2020-04-27 20:35

好的

鄒老師 解答

2020-04-27 20:35

你好，針對這個問題還有什么疑問嗎？