加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:21

分公司沒有業(yè)務(wù)，沒有收入，有200元稅務(wù)罰款，調(diào)增后需要交稅？

鄒老師 解答

2020-04-27 19:22

你好，沒有收入，200元稅務(wù)罰款，調(diào)增之后應(yīng)納稅所得額仍然是0，是不需要繳納企業(yè)所得稅的

加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:22

為什么分公司不可以填小微企業(yè)？小微企業(yè)有減免優(yōu)惠

鄒老師 解答

2020-04-27 19:22

你好，這個(gè)就是我國企業(yè)所得稅對小型微利企業(yè)政策的執(zhí)行，分公司不適用小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的

加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:27

可是我現(xiàn)在填完表產(chǎn)生企業(yè)所得稅了？是哪里填錯(cuò)了，您需要看什么數(shù)據(jù)能幫我分析下？我發(fā)給您，麻煩您了

鄒老師 解答

2020-04-27 19:30

你好，能把你單位的主表，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表填寫情況提供一下圖片？

加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:34

老師，您幫看下，截圖是主表和利潤表

鄒老師 解答

2020-04-27 19:38

你好，產(chǎn)生了所得稅的原因是因?yàn)槟銌挝回?cái)務(wù)費(fèi)用是負(fù)數(shù)，導(dǎo)致應(yīng)納稅所得額不是0
而且你罰款支出怎么沒有在主表的營業(yè)外支出欄次體現(xiàn)

加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:50

老師，這樣對了嗎？所得稅就是財(cái)務(wù)費(fèi)產(chǎn)生的

鄒老師 解答

2020-04-27 19:52

你好，這樣是正確的

加油，成為更好的自己 追問

2020-04-27 19:53

老師，分公司不享受小微企業(yè)政策是嗎？

鄒老師 解答

2020-04-27 19:54

你好，是的，是這樣的
分公司不適用小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的