小白 追問

2020-04-27 18:27

所以他這種用酒抵錢我們是不可行的，除非他開給我們發(fā)票，我們才好操作！原本領(lǐng)導(dǎo)說合同上面寫上13萬元現(xiàn)金，2萬元酒！我說這樣應(yīng)該不好處理對吧？賬平不了

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 18:36

是的，就是這個意思。

小白 追問

2020-04-28 08:23

然后領(lǐng)導(dǎo)說那就合同簽訂13萬，我們給對方開票也是13萬。另外簽訂一個2萬元的酒，不開票。這個對方的酒辦公室作為備查記錄，方便我們后期內(nèi)部審計參考。然后作為我們的招待用酒處理。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 08:35

這個也是要開票的，你這相當(dāng)于是15萬的收入，收了13萬的錢和2萬的酒

小白 追問

2020-04-28 08:41

但是領(lǐng)導(dǎo)說這兩萬元的酒對方不開票，我們也不給他開票，其實另外簽訂這個2萬元的合同就其實就是一個小小的協(xié)議備查怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 08:43

這是不可能實現(xiàn)的。
你要作為你企業(yè)收到的酒，又要作為自己使用，沒有票，如何稅前扣除

小白 追問

2020-04-28 08:54

我覺得就相當(dāng)于一只內(nèi)外帳的形式處理，我們自己喝。不入賬。每次領(lǐng)酒用，辦公室這邊做備查，我們財務(wù)不需要記賬。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:01

你的意思不體外在外賬？

小白 追問

2020-04-28 09:10

就是這個意思，領(lǐng)導(dǎo)說了我們招待也是辦公室記錄，我們財務(wù)不進(jìn)行記賬。這個辦公室記錄也是為了方便我們集團(tuán)內(nèi)部審計過來考核我們收入是否達(dá)標(biāo)，費(fèi)用是否超標(biāo)，會讓他們看到另外有這個費(fèi)用。但是我們財務(wù)只需要做這13萬的廣告合同帳。出酒做內(nèi)部招待用也是辦公室記錄，我們財務(wù)不記賬。所以想問老師如果這樣處理的話，這2萬的合同協(xié)議需要注意什么？還有我們財務(wù)可需要記錄什么，還要做哪些工作？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:12

那你只用內(nèi)賬處理就是了，外賬13萬確認(rèn)收入。
 這酒外賬不體現(xiàn)
內(nèi)賬你自己定奪，隨便處理，只要反應(yīng)真實性就可以了

小白 追問

2020-04-28 09:27

因為我們一直做的一套帳，然后這個領(lǐng)導(dǎo)需要這么處理。說只需要辦公室記錄就可以了，我們財務(wù)不需要記錄。但是我覺得我們財務(wù)是不是應(yīng)該記錄一下好些呢？方便我們內(nèi)部審計過來備查用，怎么個記錄法？還是直接execle記賬還是怎么搞

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:34

你如果要審計，你這就要正常開票，正常入賬，你領(lǐng)導(dǎo)的這種是通不過審計的。
明顯 賬實不符了

小白 追問

2020-04-28 09:50

老早之前的會計比如合同簽訂13萬廣告合同，對方給12萬的錢和1萬的酒抵賬記錄在合同里面。她開票開的是12萬的現(xiàn)金部分，然后1萬塊錢的酒就是讓辦公室記錄給我們內(nèi)部審計備查像上面講的那樣操作的。但是我覺得這1萬元錢的酒抵賬也不應(yīng)該簽訂在合同里面，而是另外協(xié)議才對，不然帳平不了。內(nèi)部審計應(yīng)該沒有什么吧？因為我們有記錄備查給他們看，并且我們這里內(nèi)部公司的監(jiān)管部門也是知道的。主要是某某局會有問題吧？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 09:53

是的，你這相當(dāng)于是少確認(rèn)收入少交了稅

小白 追問

2020-04-28 10:17

如果像前會計那樣處理，合同簽訂13萬廣告合同，對方給12萬的錢和1萬的酒抵賬，這個就必須開具13萬的廣告合同，而不是她開具12萬的廣告合同，然后無票的酒辦公室備查記賬。想問老師我只知道1萬的酒不可以無票進(jìn)來處理，如果真的無票進(jìn)來的話，我們正常簽訂合同入賬開票，賬務(wù)處理應(yīng)該怎么處理？老師能不能說清楚些。

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:19

你這體現(xiàn)什么，你沒票，你賬上就不體現(xiàn)，哪里存在 什么賬務(wù)處理。
你直接備本撥登記。
稅務(wù)查賬，你就要補(bǔ)稅 ，就是 這么個理。

小白 追問

2020-04-28 10:31

但是對方廣告公司，不管開具酒的發(fā)票，他可以讓酒廠給我們開票么？還是讓稅務(wù)局代開發(fā)票？

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:32

可以的，
如果你要稅務(wù)上合理，你是要取得發(fā)票，不管是廣告公司還是酒廠開具，前提是要有發(fā)票，如果本應(yīng)該是廣告開，但卻成了灑廠開具，你讓廣告和酒 廠和你企業(yè)簽訂三方協(xié)議處理就是了的

小白 追問

2020-04-28 10:39

那他們讓稅務(wù)局代開可以么？還有如果簽訂三方協(xié)議需要注意什么？怎么簽訂

陳詩晗老師 解答

2020-04-28 10:43

是的，可以讓稅局代開。
就是你 廣告公司 酒廠，
三方簽訂協(xié)議，廣告公司提供給你的酒，由酒廠直供，所以酒 廠開票，證明這邏輯關(guān)系 就是了的