留胡子的發(fā)帶 追問(wèn)

2020-04-26 16:34

老師 他這個(gè)傭金一年后退還  不用算增值稅嗎？

留胡子的發(fā)帶 追問(wèn)

2020-04-26 16:37

講錯(cuò)了 不是傭金 是包裝物押金

梓蘇老師 解答

2020-04-26 16:51

一般來(lái)說(shuō)沒(méi)那么麻煩。會(huì)直接退回什么的。
稅法上對(duì)未約定期限的，超過(guò)一年無(wú)論是否退回的就要并入銷(xiāo)售額征稅。
賬務(wù)處理是:
19借:待攤費(fèi)用-銷(xiāo)項(xiàng)稅額1/(1+16%)*0.16=0.137931034483
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
20借其他應(yīng)付款1
貸銀行存款1

留胡子的發(fā)帶 追問(wèn)

2020-04-26 16:54

老師 你的賬務(wù)處理有點(diǎn)沒(méi)看懂

留胡子的發(fā)帶 追問(wèn)

2020-04-26 16:54

那這個(gè)題目是不是算不算增值稅都可以

梓蘇老師 解答

2020-04-26 17:04

給出了兩個(gè)時(shí)間就算吧。
借：銀行存款117
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）16
其他應(yīng)付款1
19年
借:待攤費(fèi)用-銷(xiāo)項(xiàng)稅額1/(1+16%)*0.16=0.137931034483
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅
20年
借其他應(yīng)付款1
貸銀行存款1

留胡子的發(fā)帶 追問(wèn)

2020-04-26 19:20

好的