Lydia 追問

2020-04-23 17:46

明細科目是什么

江老師 解答

2020-04-23 17:47

借：應(yīng)收賬款——XX客戶
貸：其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
這個就是全部的分錄。

Lydia 追問

2020-04-23 17:49

可是我們實際已經(jīng)收到了錢，還要做應(yīng)收嗎？

江老師 解答

2020-04-23 17:50

借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款——XX客戶
二、也可以直接做收入處理。
借：銀行存款
貸：其他業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）