老師，去年10月份因?yàn)槭杖氩蛔?0萬(wàn)，做了個(gè)見(jiàn)面稅款的分錄當(dāng)時(shí)給寫(xiě)錯(cuò)了寫(xiě)成借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） 800 貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 800 現(xiàn)在我想調(diào)賬這樣寫(xiě)分錄對(duì)嗎借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） -800 貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 -800 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 800 貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 800

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-23 13:02

你好你是小規(guī)模還是一般納稅人不滿足你應(yīng)該是小規(guī)模吧

楠楠追問(wèn)

2020-04-23 13:06

我是小規(guī)模

meizi老師解答

2020-04-23 13:09

你好你小規(guī)模就是在二級(jí)科目核算的你增值稅沒(méi)有三級(jí)科目的；應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅你們有設(shè)置三級(jí)科目嗎

楠楠追問(wèn)

2020-04-23 13:12

有的三級(jí)科目有應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅款

楠楠追問(wèn)

2020-04-23 13:14

如果有三級(jí)科目那我調(diào)賬這樣寫(xiě)這樣兩個(gè)分錄對(duì)嗎就是先把錯(cuò)的分錄寫(xiě)個(gè)負(fù)的在寫(xiě)正確的分錄

meizi老師解答

2020-04-23 13:19

你好你們軟甲你設(shè)置的那你就按上面的來(lái)紅沖在調(diào)整

楠楠追問(wèn)

2020-04-23 13:24

恩恩那我調(diào)賬的分錄這樣做對(duì)嗎
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款） -800
貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 -800
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 800
貸：營(yíng)業(yè)外收入—減免稅款 800

meizi老師解答

2020-04-23 13:29

你好是的就是這樣來(lái)做