開的發(fā)票比實際收款多2分，怎樣平賬，會計分錄是什么

答： 你好，放到營業(yè)外，支出里面就可以。

老師請問12月份貨己收款己付，發(fā)票未到如何做暫估會計分錄？

答： 借：原材料-暫估 貸：銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

對于收款方的會計分錄怎么寫呢

答： 您好，學(xué)員，要看您發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)，不同的業(yè)務(wù)分錄不同。 如果是收款方是提前預(yù)收款項，那么收款時是先確認(rèn)負(fù)債，等實現(xiàn)了銷售收入再確認(rèn)收入，分錄為： 借：銀行存款 ? ?貸：預(yù)收賬款 如果是已經(jīng)達(dá)到了收入的確認(rèn)條件，如貨物已經(jīng)交付給對方公司，控制權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)移，那么就可以確認(rèn)收入，分錄為： 借：銀行存款 ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅等